anomalie non bloquante 139/131

une demande de confirmation SVP: une sortie d’inventaire pour un bien acquis sur subvention partiellement amorti génère forcément une discordance entre 139 et 131 en vérif périodique ? L'annulation de financement (credit 139) se fait uniquement sur la part amortie

Pour la sortie d'un bien partiellement amorti acquis (en tout ou partie) sur une subvention, il faut ventiler l'OR de sortie du bien.

Exemple:

Tu as acquis un bien au c/2183 pour 10 000€ amortissable sur 5 ans. Tu as une subvention de la Région pour la totalité (c/1312).

Tu sors ton bien au bout de 4 ans, il reste 2 000€ d'amortissements "non passés".

Tu fais un OR de la valeur totale du bien sur le compte 2183 et tu ventiles la réception de cet OR entre le compte 2818 (8 000€ la part amortie) et le compte 1312 (2 000€ part non amortie)

Tu passes également l'écriture d'annulation du financement (part neutralisée de la subvention) du c/1312 au c/139 (8 000€).

C'est sur la M9.6 (celle de 2015) page 319

Merci de ton retour Stoik mais tu ne réponds pas à ma question. Lire la M9.6 je sais faire mais ma question est la suivante: si tu fais comme la M9.6 et comme dans ton exemple, tu auras bien une anomalie dans vérification périodique pour 2000€ correspondant à la ventilation de ton OR  où il y a bien absence de relation 139/131.
Es-tu d'accord ?

Mhhh, on a besoin des Dupondtsx, pour un truc pareil...

Bonjour une anomalie ? ton 139 est bien inférieur à tes comptes de racine 13 ?

JEDINON a écrit:

Merci de ton retour Stoik mais tu ne réponds pas à ma question. Lire la M9.6 je sais faire mais ma question est la suivante: si tu fais comme la M9.6 et comme dans ton exemple, tu auras bien une anomalie dans vérification périodique pour 2000€ correspondant à la ventilation de ton OR  où il y a bien absence de relation 139/131.
Es-tu d'accord ?

Je suis d'accord avec toi

J'ai fait un test "à blanc" sur GFC et ça génère effectivement une anomalie.

Le module de vérif périodique effectue des contrôle de manière systématique et il comporte des imperfections.

Cette anomalie ne m'inquièterait pas si j'y étais confronté.

Désolé d'avoir initialement répondu à côté, les participants au forum ont des niveaux techniques assez variables!