Salut
Est-ce qu'un honorable Agent comptable pourrait répondre à la question suivante :
En 2006 un CAE a perçu à tort un mois de salaire (congé maladie pendant les congés d'été). Malgré plusieurs courriers, aucun remboursement en 2006. La semaine dernière la personne arrive dans mon bureau avec un chèque pour le remboursement. Super mais à quel compte dois-je faire l'ordre de recette ?

a l interieur de ton service special 77182 sans oublier de faire une dm
pour ouverture de credits sinon tu utiliserai une subvention
affectee pour augmenter tes fonds de reserve

Heu, excusez-moi mais pourquoi un ordre de recette ?

L'encaissement ne solde-t-il pas le compte 4632 qui s'est retrouvé débiteur du fait de l'émission d'un reversement ?

Les reversements URSSAF/ASSEDIC quant à eux ne sont-ils pas régularisés par compensation sur un mandat payé postérieurement ?

Evidemment, si rien n'a été fait en 2006, alors comme jipeji je dirais une DBM puis des OR pour rémunération + URSSAF + ASSEDIC au compte 77182 qui s'appelle plus ou moins "prod. except. annul. mandats ex. antérieur" (à vérifier).

Voilà mon avis. Les comptables pourraient-ils éclairer ma culture géheffecéhesque ? Merci.

pat a écrit:

Salut
Est-ce qu'un honorable Agent comptable pourrait répondre à la question suivante :
En 2006 un CAE a perçu à tort un mois de salaire (congé maladie pendant les congés d'été). Malgré plusieurs courriers, aucun remboursement en 2006. La semaine dernière la personne arrive dans mon bureau avec un chèque pour le remboursement. Super mais à quel compte dois-je faire l'ordre de recette ?

S'il y a eu trop percu, il y a du y avoir des ordres de reversement pour remettre la classe 6 en ordre et ne pas faire un OR faux pour les charges des CAE 2006.
Le remboursement doit donc venir solder le compte de classe 4 figurant en BE pour l'O REV à recouvrer.
Me dites pas que vous n'avez rien fait en compta en 2006 pour réparer l'erreur ?

Idem :
Ordre de reversemenr en 2006 avec prise en charge au 4632 qui devient 4631 en 2007

Puis encaissement du chèque au 4631

Simple non ?

pat a écrit:

Salut
Est-ce qu'un honorable Agent comptable pourrait répondre à la question suivante :
. La semaine dernière la personne arrive dans mon bureau avec un chèque pour le remboursement. Super ?

Tu as de la chance, moi j'ai eu le tour sur deux mois de salaire et le CAE de bonne volonté a remboursé (bien que ne travaillant plus pour nous à l'époque) le premier mois pendant les vacances scolaires puisque je vivais sur place et j'ai accepté de le recevoir avec quittance d'encaissement bien entendu (espèces).

Lorsque le CE et l'AC l'ont su, ils lui ont dit qu'il ne fallait surtout pas venir en période où la caisse était censée être fermée... etc et du coup la deuxième mensualité n'a jamais été recouvrée.

Sara_Sidle a écrit:

Heu, excusez-moi mais pourquoi un ordre de recette ?

L'encaissement ne solde-t-il pas le compte 4632 qui s'est retrouvé débiteur du fait de l'émission d'un reversement ?

Les reversements URSSAF/ASSEDIC quant à eux ne sont-ils pas régularisés par compensation sur un mandat payé postérieurement ?

Evidemment, si rien n'a été fait en 2006, alors comme jipeji je dirais une DBM puis des OR pour rémunération + URSSAF + ASSEDIC au compte 77182 qui s'appelle plus ou moins "prod. except. annul. mandats ex. antérieur" (à vérifier).

Voilà mon avis. Les comptables pourraient-ils éclairer ma culture géheffecéhesque ? Merci.

Bien joué Sara slide