Extourne

Merci beaucoup Cyorelle

Bon je confirme l'absence d'inscription sur les divers créanciers

Pour les photos j'ai pas pu en faire encore trop de soleil et pas de contraste...

Merci Boz .

Bozinchu a écrit:

Bon je confirme l'absence d'inscription sur les divers créanciers

Pour les photos j'ai pas pu en faire encore trop de soleil et pas de contraste...

Je sais pas ce que vais lui faire!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Mais il va falloir lui faire!

Tti a écrit:

Merci beaucoup Cyorelle

De rien

ALOMERO a écrit:

Pour moi, pas de mention liée à l'extourne pour les mandats "divers fournisseurs" faits après bascule. A vérifier

Je pensais que tu allais vérifier poussin noir  , te détruit pas la coquille .

Je ne peux pas vérifier, je n'ai pas le feu vert pour basculer

Pour l'extourne, il faut le fournisseur en tant que destinataire et pas DIVERS CREANCIERS et il faut que le mandat soit validé avec en compte de paiement un compte d'extourne 4081 ou autre...

Concrètement, après basculement
- mandat en 2014 dans l'EPLE rattaché compta bud
- à l'agence comptable réception de ce mandat dans compta géné 2014 quel compte de paiement ?
- dans compta géné 2015 ?
merci des réponses à ceux qui ont déjà pratiqué l'extourne !

1/ basculement
2/ mandat compta bud 2014 (autre que divers fournisseurs)
3/ réception compta géné 2014 compte par défaut 4081 (autres comptes disponibles, notamment 4084 mais on a dit de ne pas toucher si possible)
4/ création fichier dans compta géné 2014 (aucune réimputation ou ordre de reversement ultérieurs possibles)
5/ réception fichier compta bud 2015 et création automatique de lignes de dépense spécifiques
6/ mandat à réception de facture sur ces lignes compta bud 2015
7/ prise en charge en compta géné 2015 (avec débit de la classe 6 pour solder le crédit provenant de l'extourne)

Enfin, je crois que c'est ça vu que je n'ai pas encore pratiqué

Alomero a écrit:

1/ basculement
2/ mandat compta bud 2014 (autre que divers fournisseurs)
3/ réception compta géné 2014 compte par défaut 4081 (autres comptes disponibles, notamment 4084 mais on a dit de ne pas toucher si possible)
4/ création fichier dans compta géné 2014 (aucune réimputation ou ordre de reversement ultérieurs possibles)
5/ réception fichier compta bud 2015 et création automatique de lignes de dépense spécifiques
6/ mandat à réception de facture sur ces lignes compta bud 2015
7/ prise en charge en compta géné 2015 (avec débit de la classe 6 pour solder le crédit provenant de l'extourne)

Enfin, je crois que c'est ça vu que je n'ai pas encore pratiqué

Petite précision pour le point 7, en CG 2015, le comptable va avoir à traiter 2 types d'écritures : le mandat réel des charges extournées qui va aller au 5159 et le mandat d'extourne qui va solder les comptes 4X8X

Le mandat d'extourne est automatique avec le mandat "réel", il n'y a rien à faire de particulier.

Transparent.
Transférés avec les autres mandats s'il y en a (juste sur l'Ordre l’inscription "Sur crédits d'extourne").
On n'a qu'à vérifier les PJ, valider et le règlement se fait "normalement".

Lors du premier trft N de CB -> CG il y a le transfert des crédits d'extourne ajoutés sur N.

A mon tour : avec l'extourne, il y a un mandat en 2014, un autre en 2015. Où met-on la PJ originale ?

Avec l'IZ de 2015 et pas version 2014 . la P.J va avec le mandat définitif 'réel"de 2015.

Ton mandat d'extourne ( ou de contrepassation) "fait automatiquement cf Coffee" avec le mandat réel en  2015  va juste contrepasser les écritures passées en 2014.

J'adore ces paradoxes temporels ... quand tu expliques ça à une collègue qui vient d'arriver au service intendance , elle ses demande si on est pas chez les timbrés .

Bon je dis ça mais ça remonte avant 2007 ces souvenirs , la bascule chez moi c'est pour bientôt mais pas encore faite ..

L'intendant zonard a écrit:

avec l'extourne, il y a un mandat en 2014, un autre en 2015. Où met-on la PJ originale ?

Mais en 2015 avec le mandat définitif!!!

L'intendant zonard a écrit:

A mon tour : avec l'extourne, il y a un mandat en 2014, un autre en 2015. Où met-on la PJ originale ?

Le mandat passé en 2014 se justifie parce que la facture n'est pas parvenue en temps et en heure pour la payer avant le 31/12. il est donc logique que le mandat ne contienne pour toute pièce justificative qu'un état estimatif des factures non parvenues, et évidemment pas de factures...

Par contre, le mandat d'extourne passé en 2015 ne se justifie que parce que la facture est enfin parvenue. Donc, PJ=facture.

Logique, non ?

Isaac Newton a écrit:

Logique, non ?

Et c'est logique de prendre des pommes sur la tronche???????????,,

Ben oui :

1- La gravité.
2- Le cycle de fructification du pommier
3- L'assoupissement à l'ombre d'icelui
4- Manque de bol

Pourquoi tant de haine ?

I.N a écrit:

Logique, non ?

C'est qu'ce que je dis d'abord

Oui, mais tu le dis mal, que veux-tu !

Isaac Newton a écrit:

L'intendant zonard a écrit:

A mon tour : avec l'extourne, il y a un mandat en 2014, un autre en 2015. Où met-on la PJ originale ?

Le mandat passé en 2014 se justifie parce que la facture n'est pas parvenue en temps et en heure pour la payer avant le 31/12. il est donc logique que le mandat ne contienne pour toute pièce justificative qu'un état estimatif des factures non parvenues, et évidemment pas de factures...

Par contre, le mandat d'extourne passé en 2015 ne se justifie que parce que la facture est enfin parvenue. Donc, PJ=facture.

Logique, non ?

Limpide. J'avais tenu un raisonnement proche, mais je me suis dit qu'il pouvait peut-être y avoir une autre démonstration imparable disant parfaitement le contraire.

abbé de Villecourt a écrit:

J'ai démontré ce soir l'existence de Dieu... mais... je pourrais aussi bien démontrer le contraire, quand il plaira à Sa Majesté

 

Citation :

 Titi Hier à 21:30
Idem que MOA, puisqu'on est bloqué temporellement au 31/12/2014 , je n'ai pas connaissance des factures datées  après le 31/12/2014, mais qui se rattachent à cet exercice ( service fait en 2014) , je ne peux donc que les "estimer" . Mais il se trouve que je peux faire un bond dans le temps en janvier 2015 , mon estimation au 31/12/2014 colle donc au ct près à la facture définitive reçue en 2015

De la S-F en compta ...

dans le topic :

Re: bascule 2015 agence comptable / établissement rattaché

Il est donc logique ( comme l'avait déduit notre lapin) de ne pas mettre les factures avec un mandat ou apparaitra la mention : liquidation provisoire .


En réponse à notre Newton , de la part d'une admiratrice de Leibniz ...

jusqu'au 21 janvier je mets une copie de la facture en 2014, ensuite copie du bon de commande ou état estimatif pour ce qui n'est pas arrivé pour le dernier mandat d'extourne de 2014 afin de clore l'exercice.

original sur 2015

la période d'inventaire consiste à arrêter au 31/12 l'émission de titres et de mandats sur les comptes de l'exercice en cours et après cette date , à comptabiliser systématiquement l'ensemble des services faits et des droits acquis au titre de l'exercice qui s'achève selon la procédure des charges à payer et des produits à rececvoir . Dès lors pourquoi mettre une facture de 2014 au mandat 2014 si la bascule a eu lieu ?

parce que la facture est arrivée après le 31/12 et que dès lors il convient de justifier une charge sur 2014 par l'exécution du service fait (et la c'est la signature de l'ordonnateur qui le fait) et d'un estimatif des sommes dues. Comme je suis un peu fainéant je préfère mettre la copie de la facture avec tampon arrivée le 13 janvier 2015 plutôt qu'un document estimant la dépense à ...

je comprends bien et comme vous le soulignez

gars du Doubs a écrit:

parce que la facture est arrivée après le 31/12 et que dès lors il convient de justifier une charge sur 2014 par l'exécution du service fait (et la c'est la signature de l'ordonnateur qui le fait)

donc la signature de l'ordonnateur sur le bordereau des mandats atteste bien du service fait. Cf  l’article D.1617-23 du CGCT dispose que "la signature […] du bordereau récapitulant les mandats de dépense emporte justification du service fait des dépenses concernées".
, mais justement quelle pièce joignez vous à ces liquidations provisoires pour les estimations  : un récapitulatif général des CAP d'après les bons de commande  passés sur 2014 ?

Bonsoir,

Une facture datée de 2014 et à ce jour non régularisée (no comment car quand on est xxx, on est xxx...) doit être traitée par la méthode de l'extourne si la bascule a déjà été faite?

Merci pour vos réponses!

Un jour je serai un bon gestionnaire promis!

Oui extourne ( bascule faite à l'AC )

@neuneu (c'est pas moi qui t'appelle comme ça, tu as choisi ton pseudo ):

Si le service est fait en 2014, la réponse est oui.