Récupération de nouveaux ER

Notre agence comptable va récupérer 3 nouveaux établissements rattachés à la rentrée du fait de la suppression de l'agence comptable voisine, j'aurais aimé avoir quelques conseils.

J'ai vu un mémo de l'académie de Reims de 2008 sur le regroupement comptable mais auriez-vous des conseils pratico-pratiques quant aux pièges à éviter, aux points qui posent le plus de problèmes pour la récup des 3 comptas?

Merci d'avance

L'important pour moi est d'avoir des développements préçis et justifiés de la classe 4. C'est à dire le détail des comptes et non pas une mention du style "ordres de recette à recouvrer". Ensuite une situation des dépenses engagées et des recettes permet de juger du "suivi" budgétaire des établissements. Les réserves et la situation du R2 sont aussi des élèments importants.

Penser à ce que les 452 et 513 soient à zéro, on a vu pas mal de choses sur le forum suite à des oublis de soldes.

Pas vraiment plus de problèmes que pour une passation d'agence comptable, donc les mêmes choses à vérifier.

Un petit conseil, pour m'être fait avoir une fois, penser à vérifier la concordance entre les bilans de sortie de l'exercice antérieur et les bilans d'entrée.

Contacter le service informatique du rectorat pour la récupération des établissements dans gfc. La procédure bloque l'accès à GFC pour tous les établissements de l'agence comptable (anciens et nouveaux)  pendant 1 ou 2 jours.

exiger les états egimmo ou autres pour vérif concordance inventaire avec classes 1 et 2.

ne pas hésiter à être pénible même et surtout si certains semblent pressés, c'est nous qui sommes responsables au final.

si il y a à l'évidence des problèmes ne pas hésiter non plus à émettre des réserves (ou le faire dans le délai légal), ce n'est pas de la délation et vous n'enverrez personne en camps de concentration (je dis ça car les ceussent qui affirment qu'il ne faut pas "dénoncer" utilisent toujours ce vieux poncif éculé (sans n) qui date de 1944/45)

Penser à éditer les feuillets budgétaires des OP
On ne peut plus les éditer ensuite car on repart sur une nouvelle numérotation à l'agence comptable
Ainsi sur 2011 j'ai deux séries de bordereaux( avant et après passation) pour un ER.

Je dirais même plus pour les OP : vérifier l'existance des Ordres de paiement "Papier" avec PJ....j'ai vu des comptes à OP (genre 4664) mouvementés (écritures manuelles) et pas une trace papier...

Et puis c'est la mode en ce moment : 1069 éclaté c'est plus sympa pour celui qui arrive !

 

Bon courage

Sinon, auriez-vous un modèle type de convention ER/AC qui résumerait les bonnes pratiques afin de "cadrer" les gestionnaires des nouveaux ER?

je ne suis pas sûre que ce soit à coups de conventions que l'on "cadre" les gestionnaires

mais des réunions régulières entre l'agence comptable et les ER permettront d'accompagner le changement, d'un côté comme de l'autre.

Par cadrer (c'est pourquoi j'avais mis des guillemets), j'entendais fixer les règles d'un bon fonctionnement entre l'ER et l'AC...que ce soit fait dès le départ...le formaliser sur un document me paraissait intéressant.

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