Quittancier et cahier de caisse

Doit on changer le quittancier et le cahier de caisse en début d'année civile

Non, on le change quand il est fini.

Enfin, moi, j'ai toujours fait comme ça ...

piwi a écrit:

Doit on changer le quittancier et le cahier de caisse en début d'année civile

Non.

piwi a écrit:

Doit on changer le quittancier et le cahier de caisse en début d'année civile

OUI !

L'un des éléments essentiels d'un quittancier, qui est je le rappelle le registre intégral et universel de toutes les entrées de la caisse, c'est la totalisation qu'il comporte dans la marge, qui doit correspondre au total des débits de l'exercice du compte 531.

Ne pas faire comme je le dis, et considérer le quittancier comme la souche pour donner des petits papillons pour faire plaisir à ce qui qui veulent un reçu, c'est ne pas avoir compris les fondements de notre métier, et risquer une observation cinglante en cas d'audit.

En conséquence ne pas changer de quittancier au 01/01, c'est inopportun puisque la totalisation dans un registre de ce type n'a pas lieu d'être reprise en cours de registre, c'est pas propre. Perso, je suis très content de pouvoir mettre dans la caisse du dupli de mon cofi le quittancier de l'exercice correspondant.

Mais je mets de l'eau dans mon alka seltzer d'après les fêtes : dans une petite régie, ça peut se concevoir un quittancier pour trois ou quatre ans, en sautant une page proprement.

Quant au registre de caisse, il convient depuis longtemps de se faire plus efficace et utiliser une feuille de calcul informatisée comme celle que je propose. La collection de l'année va aussi naturellement avec les archives de l'exercice correspondant.

piwi a écrit:

Doit on changer le quittancier et le cahier de caisse en début d'année civile

NON

L'intendant zonard a écrit:

L'un des éléments essentiels d'un quittancier, qui est je le rappelle le registre intégral et universel de toutes les entrées de la caisse, c'est la totalisation qu'il comporte dans la marge, qui doit correspondre au total des débits de l'exercice du compte 531.

Je suis d'accord. Mais il suffit de repartir à 0. Sur une nouvelle page.

L'intendant zonard a écrit:

En conséquence ne pas changer de quittancier au 01/01, c'est inopportun puisque la totalisation dans un registre de ce type n'a pas lieu d'être reprise en cours de registre, c'est pas propre.

Même sur une seule année, un quittancier ne suffit pas, alors il faut bien reporter à un moment donné.
Parce que OUI, je fais une quittance par opération (sauf quand le prof est mandataire pour récolter 1,5 € par gamin d'une classe). Et je donne la quittance à la personne qui a payé. Sinon c'est juste un truc pour faire joli, le quittancier.

L'intendant zonard a écrit:

Quant au registre de caisse, il convient depuis longtemps de se faire plus efficace et utiliser une feuille de calcul informatisée comme celle que je propose. La collection de l'année va aussi naturellement avec les archives de l'exercice correspondant.

Moi je l'aime bien mon registre de caisse manuel. Ceci dit, c'est open, je veux bien évoluer. Mais comme ton lien ne marche pas...

Instruction M9R a écrit:

2.1.3. Le registre à souches numérotées
Ce registre est destiné à constater les recettes perçues en numéraire ainsi que les autres recettes pour lesquelles il est délivré une quittance sur demande expresse de la partie versante.
Les recettes en numéraire doivent y être enregistrées au moment où les fonds sont versés au régisseur.
Le registre à souches est servi par duplication. Dans la colonne où est inscrit le montant total de la quittance, les cases non utilisées situées à la gauche du chiffre inscrit sont barrées par deux traits horizontaux.
La quittance, dûment revêtue dans sa partie gauche du cachet et de la signature au régisseur, est immédiatement détachée et remise à la partie versante.
Les quittance fautées doivent être annulées. Elles sont laissées attenantes au journal à souches et conservées à son appui.

A vous de voir.

Le curieux ira voir la description du carnet de situation des disponibilités et regardera comment s'établit le compte 531.

Je change juste de page!

Par contre, il est INDISPENSABLE de changer de calendrier.

J'ai déjà testé: d'une année sur l'autre, aucun jour ne correspond.

Sur le conseil de ma comptable, nouvelle numérotation (2010-1, 2010-2) sur le même registre à souche en changeant de page...

C'est quoi un quittancier?
Pas vu ça depuis septembre à l'agence comptable!
Et je parle même pas du cahier de caisse!

Ici nous changeons de quittancier à chaque exercice mais conservons le cahier de trésorerie en sautant une page.

Moi, je change de quittancier à chaque exercice mais pas de registre de caisse.Je l'arrête en toute lettres au 31.12,et le signe.

Je laisse une page blanche et je commence le nouvel exercice.

TOTOR a écrit:

C'est quoi un quittancier?
Pas vu ça depuis septembre à l'agence comptable!
Et je parle même pas du cahier de caisse!

Enfin, je pense (et j'espère ) que c'est de l'humour...

TOTOR a écrit:

C'est quoi un quittancier?
Pas vu ça depuis septembre à l'agence comptable!
Et je parle même pas du cahier de caisse!

Totor is back !
Je vais pouvoir relativiser, tiens.

Quittancier et registre de caisse ne se changent pas en fin d'exercice civil. Le comptable signe après les dernières mentions et arrête les soldes en toutes lettres. On reprend tranquille sur une autre page.
Les totalisations en marge ne posent aucun pb: on repart à zéro et ça roule....

Dans mes ER ils font de l'ordre de 170 quitttances par an. Un quittancier de 200 à chaque exercice, c'est pas aberrant, le taux de gâche justifie pour moi le changement annuel qui fait propre. Chez moi où je suis un peu au-dessus des 200, j'étais bien embêté, puis ma super-secrétaire m'a trouvé des quittanciers de 300 billets. Hihi.

Totor, les auditeurs du Trésor n'ont toujours pas reçu un coup de téléphone malveillant ? Je m'inquiète un peu pour mes impôts...

L'intendant zonard a écrit:

Totor, les auditeurs du Trésor n'ont toujours pas reçu un coup de téléphone malveillant ? Je m'inquiète un peu pour mes impôts...

Non, les auditeurs du Trésor ne sont pas là! Et ce n'est pas dans mes principes de passer des coups de fil malveillants!

Totor a écrit:

Et ce n'est pas dans mes principes de passer des coups de fil malveillants!

C'est bien d'avoir des principes, mais mes précieux impôts, ton comptable, il du patrimoine pour les rendre au Trésor quand il aura été mis en débet ? C'est qu'il ne doit pas trop compter sur la clémence de la CdC éplorée par le deuil de son illustre président, ce n'est pas un motif de remise gracieuse.

gesges a écrit:

Moi, je change de quittancier à chaque exercice mais pas de registre de caisse.Je l'arrête en toute lettres au 31.12,et le signe.

Je laisse une page blanche et je commence le nouvel exercice.

idem pour nous

pour totor :
t'inquiètes pas, pose la question à ton comptable.
moi j'ai mon cahier trésor sur mon ordinateur et je m'en occupe toute seule et j'ai une nouvelle collègue à qui j'apprends des choses et je n'ai même pas pensé à le lui expliquer (elle le saura, bien sur, mais on ne peut pas tout apprendre en 4 mois, cela fait beaucoup à assimiler lorsque l'on n'a jamais travaillé en eple et encore plus en service comptabilité.)

pepettes a écrit:

pour totor :
t'inquiètes pas, pose la question à ton comptable.
moi j'ai mon cahier trésor sur mon ordinateur et je m'en occupe toute seule et j'ai une nouvelle collègue à qui j'apprends des choses et je n'ai même pas pensé à le lui expliquer (elle le saura, bien sur, mais on ne peut pas tout apprendre en 4 mois, cela fait beaucoup à assimiler lorsque l'on n'a jamais travaillé en eple et encore plus en service comptabilité.)

Ben si, je m'inquiète un peu et il y a de quoi :
- pas de cahier trésor sur l'ordi non plus
- non seulement il n'y a pas de quittancier, mais j'ai jamais vu de véritable caisse non plus (c'est une collègue qui garde dans son armoire les espèces et les chèques).

Moi je dis qu'un bahut comme celui là il faut le garder tel quel.
De temps en temps y envoyer les nouveaux APAENES pour leur montrer ce qu'il ne faut pas faire.
c'est pratique, il y a concentré, en un seul endroit, tous les dysfonctionnements possibles ....

Cela sera plus formateur qu'à l'ESEN

Excellente idée. En plus, même les anciens pourraient y aller en pèlerinage, histoire de relativiser les dysfonctionnements de leur propre bahut.

On pourrait le transformer en parc d'attractions type Cauchemarland en EPLE.

alors là plus personne n'y peut rien, *** attraction touristique pour sortant d'ira : pas mal...

Sur le conseil de ma comptable, nouvelle numérotation (2010-1, 2010-2) sur le même registre à souche en changeant de page...


Patience et raison
.


Nombre de messages: 46
Localisation: entre l'aéroport, l'autoroute et la cité
Date d'inscription: 07/10/2009

Rien à voir avec la question, mais n'est-ce pas le Castillet de Perpignan que j'aperçois ? ça me rappelle d'agréables souvenirs car je suis de Rivesaltes.

Pour Totor, ne noircissons pas tout : le "cahier Trésor" est une survivance, il n'a aucun caractère obligatoire.

J'étais très fier de le tenir au super-poil dans mon premier établissement, agence comptable de 300 000 écus. Quand j'ai muté pour prendre une compta 15 fois plus grosse, la première semaine j'ai été choqué de constater que mon prédécesseur ne tenait pas de cahier Trésor. La 2e semaine, quand j'ai vu la pile des relevés de compte en 10 jours ouvrés , j'ai compris pourquoi je ne le ferais pas non plus. Pis les auditeurs à la remise de service ont dit qu'il n'y en avait pas mais que ça n'avait aucun intérêt.

Pour moi cela aura été un bon moyen d'apprendre.

Bonjour à tous !

Concrètement, vous mettez votre régie d'avance et les encaissements dans la même caisse??

Abstraitement on parle d'unité de caisse.

Concrètement, moi, je faisais deux tas séparés.

et dans ton cahier de caisse, tu regroupes les deux "tas"?

tiens tu as changé ta photo , je ne t'avais pas reconnu !