Ecritures régies DFT

Bonjour,

En complément de l'excellent dossier dans le dernier AJI sur les régies, j'envisage le fonctionnement suivant pour les régies permanentes adossées à un DFT.

Qu'en pensez vous ?

1. Les régisseurs déposent/envoient directement leurs encaissements (chèques et espèces pour moi) à la DDFIP

2. Ils scannent et déposent sur l'outil collaboratif (ici Tribu) le ticket de remise de chèques, le bordereau associé ainsi que le reçu DDFIP pour les espèces ; ils envoient le fichier des écritures correspondantes en parallèle.

3. Réception des écritures à l'agence comptable et prise en charge/rejet à partir des justificatifs

4. FQE à l'agence comptable avec deux lignes (chèques et espèces pour l'instant) : 545x//585 ? Ou alors autrement et je ne sais pas ..

5. Au traitement du DFT (DFT de l'ER alimenté par les virements du régisseur càd un virement par régie ?), on solde le 585.

Bonsoir,

1.2.3. Ok ! Par contre, rejet ? Si on parle bien des fichiers de régie, il n'est pas possible de les rejeter sur GFC. Il est seulement possible de faire une modification des encaissements à la rigueur.

4.5. Pour les chèques : FQE 5112/545
Pour les espèces : FQE 585/545
et effectivement le dépôt à la TG : 5151/585 qui solde le compte.

Bonne soirée !

il y a le clic droit supprimer qui revient au rejet

La procédure de Nicolas est parfaite.
Je pratique cela depuis la mise place des comptes DFT-NET 2008-2009) et l'ensemble des document est posté dans l'application DROPBOX; excellente traçabilité!!!!

Vous oubliez pas un truc?

Ces régies permanentes adossées à un compte trésor auront de fait leur propre quittancier de chèques.
Du moins on peut/doit le supposer.

Par conséquent, les sommes seront versées sur le compte du régisseur.
Ce n'est que par un transfert DE FONDS de sa part qu'on pourra solder le 545 du compte régisseur.
Donc débit 5151 au crédit du 545.

Le 585 n'a pas lieu d'être utilisé, ni le 585, sauf si le régisseur dépose à l'agence ses chèques ou espèces.

coffeeman a écrit:

Vous oubliez pas un truc?

Ces régies permanentes adossées à un compte trésor auront de fait leur propre quittancier de chèques.
Du moins on peut/doit le supposer.

Par conséquent, les sommes seront versées sur le compte du régisseur.
Ce n'est que par un transfert DE FONDS de sa part qu'on pourra solder le 545 du compte régisseur.

Ok, jusque là.

coffeeman a écrit:

Donc débit 5151 au crédit du 545.

Le 585 n'a pas lieu d'être utilisé, ni le 585, sauf si le régisseur dépose à l'agence ses chèques ou espèces.

Peut-être pas le 585, mais en attendant le virement, il faut bien un compte d'attente de versement des fonds ... tu proposes quoi ?

En réfléchissant peut-être que tu proposes de ne pas saisir de FQE à la réception des écritures et des justificatifs, et de laisser le 545 en attente de régularisation.
Et à la réception du virement de régularisation on solde par 5151/545 ... c'est cela ?

Bonjour,

Pour les dépôts espèces (faits par ER) on fait une FQE 531/545.
Puis une écriture manuelle 585/531 ("dépôt TG").
Le 585 est soldé à la constatation sur sur 5151.

@peky Pourquoi passer par le 531 qui ne 'verra' pas passer ces fonds ?

Nicolas a écrit:

En réfléchissant peut-être que tu proposes de ne pas saisir de FQE à la réception des écritures et des justificatifs, et de laisser le 545 en attente de régularisation.
Et à la réception du virement de régularisation on solde par 5151/545 ... c'est cela ?

Bonjour,

Je voyais les choses comme cela aussi. Le 545 stocke toutes les opérations du régisseur de recettes dans l'attente du virement entre le compte DFT régisseur et le compte DFT principal (qui se traduira par une FQE D5151/C545...).
Plus de FQE entre le 545 et les 5112 / 585, il n'est plus nécessaire de tracer les moyens d'encaissements du régisseur, on récupère juste ses fonds.

Nicolas a écrit:

En réfléchissant peut-être que tu proposes de ne pas saisir de FQE à la réception des écritures et des justificatifs, et de laisser le 545 en attente de régularisation.
Et à la réception du virement de régularisation on solde par 5151/545 ... c'est cela ?

Il ne s'agit pas de régularisation.
Les fonds détenus par le régisseur sont de sa responsabilité tant qu'il ne sont pas transférés à l'agence comptable.

Le transfert ne pourra intervenir que par un virement depuis son compte trésor, ou éventuellement par un dépôt phyque à l'agence.

Le 585 n'a plus rien à faire dans ces échanges.

Si c'est un virement, ça part au crédit du 545.
Si c'est un dépôt d'espèce, c'est direct débit 531 au crédit 545.
Etc.

Nicolas a écrit:

@peky Pourquoi passer par le 531 qui ne 'verra' pas passer ces fonds ?

Si, dans le cas où le régisseur déposera directement ses fonds à l'agence.

Avec la réforme du réseau de proximité, qui vise à fermer des agences locales (sentez-vous le doux oxymore qui passe), les régisseurs auront pls de confort à déposer leurs fonds à l'agence dans pas mal d'endroit.

coffeeman a écrit:

Nicolas a écrit:

En réfléchissant peut-être que tu proposes de ne pas saisir de FQE à la réception des écritures et des justificatifs, et de laisser le 545 en attente de régularisation.
Et à la réception du virement de régularisation on solde par 5151/545 ... c'est cela ?

Il ne s'agit pas de régularisation.
Les fonds détenus par le régisseur sont de sa responsabilité tant qu'il ne sont pas transférés à l'agence comptable.

Tu dois avoir raison sur le vocabulaire, mais pour moi il s'agit bien d'une régularisation car on a pris en charge des écritures sur la base de justificatifs qui ont vocation à être régularisées vs soldées

coffeeman a écrit:

Le transfert ne pourra intervenir que par un virement depuis son compte trésor, ou éventuellement par un dépôt phyque à l'agence.

Ok

coffeeman a écrit:

Le 585 n'a plus rien à faire dans ces échanges.
Si c'est un virement, ça part au crédit du 545.
Si c'est un dépôt d'espèce, c'est direct débit 531 au crédit 545.
Etc.

[/quote]
Je ne suis pas suffisamment au fait de l'orthodoxie comptable pour poursuivre mais le 585 me semblait cohérent avec les pratiques observées ...

cyorelle a écrit:

Nicolas a écrit:

En réfléchissant peut-être que tu proposes de ne pas saisir de FQE à la réception des écritures et des justificatifs, et de laisser le 545 en attente de régularisation.
Et à la réception du virement de régularisation on solde par 5151/545 ... c'est cela ?

Bonjour,

Je voyais les choses comme cela aussi. Le 545 stocke toutes les opérations du régisseur de recettes dans l'attente du virement entre le compte DFT régisseur et le compte DFT principal (qui se traduira par une FQE D5151/C545...).
Plus de FQE entre le 545 et les 5112 / 585, il n'est plus nécessaire de tracer les moyens d'encaissements du régisseur, on récupère juste ses fonds.

Idem, d'ailleurs je crois que l'auteur de l'article dans la revue Intendance évoque que le 545 n'est pas soldé systématiquement.

coffeeman a écrit:

Avec la réforme du réseau de proximité, qui vise à fermer des agences locales (sentez-vous le doux oxymore qui passe), les régisseurs auront pls de confort à déposer leurs fonds à l'agence dans pas mal d'endroit.

Il me semble que des partenariats sont prévus avec des bureaux de poste. En tissus urbain c'est encore jouable pour les régisseurs de déposer leurs fonds.