Jours de fonds de roulement

Titi a écrit:

Pour l'instant c'est sur le taux de recouvrement que je diffère de GFC sur 2013, il trouve 5.78 et moi 5.80 ( 3 décimales ....)

je ne me suis pas aventurée sur ce calcul .

Soit, 6 jours.

ursin a écrit:

J'ai aussi des petites variantes sur un ER
TNR 8.22 par mes soins et 8.24 par Cofi
jours FDR 125.94 pour cofi et 125.48 pour moi

Soit 8 et 125 jours.

  

Tu oublies les heures , minutes et secondes JM  

Je veux bien avoir l'air de pinailler, mais s'il fallait simplement arrondir, pourquoi GFC ne le fait-il pas automatiquement, plutôt que de nous sortir des chiffres complètement fantaisistes? La formule existe, je l'applique et je regrette d'avoir à dire que j'aime bien retrouver mes petits, et comprendre ce qui nous est servi dans COFI...

L'écart peut provenir d'une année de 360 jours dans un cas, et de 365 jours dans l'autre.

Même pas, déjà testé! 

Bonjour;

je remonte ce fil car ma CE m'assure que lors de sa formation on lui aurait dit,concernant le FDR, qu'il y avait un certain nombre de jours de fonctionnement en dessous duquel il ne fallait pas descendre,45 en l’occurrence.
Bien sur elle n'a pas de référence officielle...et moi non plus car pour moi il s'agissait plus d'un nombre de jours "conseillés" et non pas réglementaires et que si elle le voulait,après l'accord du CA elle pouvait "vider" les caisses.  

Je voulais donc savoir s'il y avait une référence juridique qui impose un nombre de jours minimums à conserver sur le FDR 

Merci

30, 45, 60, pas de référence unique pour tous.
C'est l'étude de la trésorerie de chaque bahut qui permettra de savoir ce qui est le mieux pour chacun.

Parfois la collectivité émet des préconisations. Et c'est bien simple : si on est au-dessus du maximum, paf ! la DGF est amputée.

Winnie a écrit:

Parfois la collectivité émet des préconisations. Et c'est bien simple : si on est au-dessus du maximum, paf ! la DGF est amputée.

 La préconisation, ici, est qu'au dessus de 60j la DGF diminuera.

coffeeman a écrit:

30, 45, 60, pas de référence unique pour tous.
C'est l'étude de la trésorerie de chaque bahut qui permettra de savoir ce qui est le mieux pour chacun.

Avec un tableau de flux de trésorerie, tu auras une indication sur ton niveau de fonds de roulement.

Exemple :
Janvier
Trésorie début de mois : 10 000

Encaissements :
Hébergement : 5 000
Subvention voyage à Katmandou : 2 000

Décaissements :
Mandatement hébergements : 7 500
Mandatement divers : 6 000
Mandatement voyage : 1 000
Prélvements : 2 000

Trésorerie fin de mois : 500

Février :
Trésorerie débût de mois : 500

Encaissements :
DGF : 55 000
Hébergement : 2 500
Subvention globalisée : 5 000

Décaissements :
Hébergement : 2 000
Voyage : 5 000
Prélèvement : 2 000

Trésorerie fin de mois : 54 000

Etc.

Si ta trésorerie va de temps en temps dans le rouge ou se rapproche trop souvent de 0, ton fonds de roulement est trop bas. Si elle est largement au-dessus de 0 toute l'année, ton fonds de roulement est confortable (ou trop haut pour ta CT).

Il n'y a pas de jours de FDR recommandable. Tout dépend de l'activité de l'EPLE et de ses mouvements de trésorerie. 30 jours, 45 jours, son des ratios qui permettent de porter un jugement rapide sur une situation. Un jugement définitif nécessite une étude un peu plus poussée qu'un simple FDR / dépenses 60 à 65 * 365.

en plus ce n'est qu'une indication à la con de plus!
quel rapport entre 30 jours de fonctionement en été avec 30 j en hiver?
faire la moyenne annuelle c'est de la sodomie de dyptères à l'usage des élus, il est plus important de s'assurer d'avoir le matelas qui va bien aux moments difficiles, style début d'année civile.
à titre info je tiens à l'aise 150 à 200 jours en été alors qu'en hiver je bouffe la grenouille en 1 mois (1 mois de chauffe = 38 000 € environ, plus les autres dépenses...)

@VMB
d'où le fait qu'une analyse de la trésorerie est nécessaire ce qui est demandé dans mon académie.

@à J.M
Les voyages au Népal sont déconseillés, en particulier pour les jeunes boutonneux: il parait que c'est pas bon   et d'un autre age

et ce Népal bon moment!

Titi a écrit:

d'où le fait qu'une analyse de la trésorerie est nécessaire ce qui est demandé dans mon académie.

Et pourquoi personne ne m'écoute hein !!!   alors que c'est exactement ce que je pense et que je dis et rumine  , j'ai même pompé un beau tableur de flux de trésorerie sur g..gle ...( mais j'ai pas eu le temps de le remplir si tout va bien et que les cochons de la DDFIP volent ce sera pour 2015) . Réponse : je gagne pas à être connue , trop jaune , trop de plumes ...

rectification c'est pas titi que je cite mais bien sûr l'illustre BERET

titi a écrit:

Titi a écrit:

d'où le fait qu'une analyse de la trésorerie est nécessaire ce qui est demandé dans mon académie.

Et pourquoi personne ne m'écoute hein !!!   alors que c'est exactement ce que je pense et que je dis et rumine  , j'ai même pompé un beau tableur de flux de trésorerie sur g..gle ...( mais j'ai pas eu le temps de le remplir si tout va bien et que les cochons de la DDFIP volent ce sera pour 2015) . Réponse : je gagne pas à être connue , trop jaune , trop de plumes ...

Vraiment désolé!
pour essayer de me faire pardonner.....

Mais non BERET tu n'es pas en cause , tu sais bien que tu es un rayon de soleil sur ce forum ...

titi a écrit:

Mais non BERET tu n'es pas en cause , tu sais bien que tu es un rayon de soleil sur ce forum ...