je suis en train de m'arracher les cheveux sur le BO 32 du 13 sept 2007 au sujet des novueaux comptes de DFT, et plus particulièrement sur le fonctionnement de la régie.

Jusqu'à présent, quand un régisseur achète 10 € de menues dépenses, je passe ça avec l'écriture D5431 - C 5132 (enfin comme en 2007) pour le rembourser et lui fait une écriture D 47231 - C 5431 pour dépenser dans l'établissement.
Dans l'agence comptable je fais D 452X - C 531 pour matérialiser le remboursement.

jusqu'a présent, tout se passe bien parce que j'ai assez de solde sur le 5132, mais si j'en ai pas assez, je dois faire un virement du 5151 de l'ER vers sa régie, en passant par la caisse du comptable.

Est-ce que j'ai bien compris le système?

Je parle plus à ceux qui font la remontée du cofi....