utilisation du compte 487

Bonjour,

J'ai utilisé la technique des recettes constatées d'avance pour des voyages.
Donc sur l'exercice 2019, réception d'un OR  : D4118/C7067, puis réception d'un ORR du même montant pour solder la recette : D7067/C487.
Puis sur 2020, réception de l'OR : D487/C7067;
Jusque là tout va bien  

Sur 2020, annulation du voyage suite à la COVID19 et remboursement des familles.

Sur quel compte de classe 4 réceptionne-t-on l'ORR ? (pas le 4117, c'est impossible ; pas le 487 me dit l'agent comptable car il ne peut plus être mouvementé et ne doit servir que pour l'opération de fin d'exercice 2019).

Merci d'avance

Bonjour,
Tu réceptionnes l'OAR au C4632 et tu passes une écriture manuelle D4632 C4117xx.
Le solde créditeur de 4117xx sera à transférer au 4664 pour remboursement des trop perçus.

Oui c'est qu'il faut faire en effet. 

Le 4117 va resortir en anomalie mais rien de bloquant.

D'ailleurs cette situation n'a rien d'inédite la covid 19 n'y a rien changé. Cela se serait passé aussi de la sorte si le voyage avait vu son montant revu à la baisse.

Ce qui m'interpelle c'est de voir un AC caler là dessus.

ATCQ a écrit:

Ce qui m'interpelle c'est de voir un AC caler là dessus.

Suis d'accord....