Bonjour,
Je cherche une solution pour rattraper une erreur. J'ai un échange avec l’Allemagne sur l'année scolaire en cours et un échange aussi sur l'année scolaire antérieur. En décembre j'ai donc fait la recette des dépenses du voyage scolaire de 2018/2019, mais je n'ai pas fait la recette des dépenses de septembre /décembre 2019 pour l'échange 2019/2020.
Visiblement, j'aurai du le faire. Le compte financier de 2019 est déjà fait par mon Agent comptable...
Puis-je faire la recette sur 2020 tout en sachant que la dépense est sur l'année 2019 ?
Merci de votre aide, je me suis faite pourrir par mon Agent comptable...

Oui, la recette sera faite sur 2020. Ce n'est pas un problème  et il arrive par ailleurs qu'on ait des notifications de subventions trop tard et donc ça arrive.

Je ne commenterai pas la pratique qui consiste à faire des OR de voyages correspondant au montant des dépenses au-delà du fait que c'est n'importe quoi et qu'un AC qui tolère ça n'est pas en position de pourrir qui que ce soit.

Sinon, si un OR n'a pas été fait, il faut le faire, sur l'exercice suivant si nécessaire. Le résultat 2019 partiellement faussé du fait d'un OR manquant sera aussi partiellement faussé en 2020 du fait de cet OR en trop mais les deux se compenseront et au bout du compte tout reviendra dans l'ordre, immédiatement dans la balance et après le COFI 2020 pour le résultat.

Alomero je ne comprend pas ta remarque peux tu m'expliquer pour information :
"Je ne commenterai pas la pratique qui consiste à faire des OR de voyages correspondant au montant des dépenses au-delà du fait que c'est n'importe quoi et qu'un AC qui tolère ça n'est pas en position de pourrir qui que ce soit."
Merci

Merci de vos retours je vais donc voir avec mon agent comptable quand il sera calmer la réalisation de mon OR... sur l'année 2020 pour une dépense en 2019....

On ne gère pas les voyages comme on gère les fonds sociaux et autres ressources spécifiques acquises à l'établissement sous condition d'emploi (recettes = dépenses) mais comme on gère la demi-pension. Une fois un tarif voté en CA et la liste des participants établie, on fait l'OR du montant total dû par les familles, comme pour les droits constatés. Ce sont d'ailleurs des droits constatés mais pour les voyages. On constate un droit acquis à l'établissement. Puis on recouvre ce qui est devenu des créances individuelles. Parallèlement, on paye les factures, pas forcément à hauteur des sommes encaissées, comme pour les fournisseurs du SRH. La différence avec le SRH c'est que, à la fin, on établit un bilan et s'il s'avère qu'on a demandé trop aux familles, on fait voter un nouveau tarif en CA, inférieur, et on s'en sert pour l'OAR puis les remboursements avec RIB. Si on n'a pas demandé assez, on peut choisir de faire supporter la charge au AP. C'est même recommandé, les chances qu'un nouveau tarif plus élevé soit voté au CA et que les familles payent après coup étant quasi nulles.

Effectivement je suis vraiment étonnée de cette pratique d'OR=dépenses pour les voyages!
Personnellement, je demande aux collègues gestionnaires de créer leurs créances de voyages dans GFE, et ne leur renvoie leur fichier de créances qu'après avoir réceptionner l'OR des participations familles (accompagné de toutes les PJ utiles: acte CA qui fixe le montant avec AR de l'autorité académique, liste élèves, et budget du voyage)
L'OR est un ordre donné par l'ordo au comptable de recouvrer les recettes; sans OR préalable, le comptable n'a pas à encaisser de participations selon moi..

On ne peut pas refuser un encaissement quand il arrive par la régie de recettes mais il peut dormir longtemps sur un compte d'avance sans OR.

Oui bien sûr on ne peux pas refuser un encaissement, mais étant donné que je ne renvoie pas le fichier de créances pour les voyages si je n'ai pas eu l'OR, les collègues n'encaissent pas hors créances.