Un compte financier a du être relancé après un oubli d'OR.
Le résultat déficitaire devient positif.
Schéma d'écritures envisagé : solde du 129/7x (partiel) puis écriture du solde de 7x /120.
ça me parait mieux que 7x (total)/120 ou 129 puis écriture 129/120.

Le CA est demain !

Bingo a écrit:

Un compte financier a du être relancé après un oubli d'OR.
Le résultat déficitaire devient positif.
Schéma d'écritures envisagé : solde du 129/7x (partiel) puis écriture du solde de 7x /120.
ça me parait mieux que 7x (total)/120 ou 129 puis écriture  129/120.

Le CA est demain !

Étant donné que tout est bouclé avant l'envoi des convocations au CA et donc des documents préparatoires et donc du Cofi. Il ne devrait pas être envisagé de modification de dernière minute.
L'OR oublié est passé en 2019. Lors de la présentation des comptes 2018, tu mentionnes cette oubli pour relativiser le déficit. Lors des présentation des comptes 2019, tu rappelleras l'impact de l'OR 2018 passé en 2019 sur le résultat 2019.

Je peux assumer un changement de dernière minute devant le CA.

Moins de me retrouver avec un code 13x non équilibré en dépenses et en recettes

Si l'OR oublié concerne la classe 1, ça ne joue pas sur le résultat. Donc je n'ai pas compris le problème. C'est possible de réexpliquer ?

Bingo a écrit:

Un compte financier a du être relancé après un oubli d'OR.
Le résultat déficitaire devient positif.
Schéma d'écritures envisagé : solde du 129/7x (partiel) puis écriture du solde de 7x /120.
ça me parait mieux que 7x (total)/120 ou 129 puis écriture  129/120.

Le CA est demain !

Même moi qui maîtrise un peu la compta JAMAIS je ne me lancerai dans ce qu'il faut bien qualifier d'horreur comptable. Je sais même pas si GFC permettrait ça.

Si chaque fois que des gestionnaires oubliaient de faire des OR, je devais relancer le COFI, je n'arrêterai pas. Comme dit précédemment, faire ces OR en 2019 et indiquer dans le rapport l'incidence sur les résultats de ces oublis.

Je ne vois aucune horreur comptable.

Compte financier lancé mais CA non tenu donc zéro pb.

La seule difficulté est technique. Traçabilité des opérations et basta.

Le rectorat m'a accompagné et tout est réglé.

@Winnie

Deux OR oubliés sur des ressources 'affectées' et pb interne sur nos contrôles avant lancement des comptes financiers.

Résultat négatif après solde cl6 et 7 initial et qui devient positif après les 2 OR.

Attention, c'est pas évident donc contacter les collègues du rectorat.

Bingo a écrit:

Moins de me retrouver avec un code 13x non équilibré en dépenses et en recettes

Si tu parles bien d'un code activité 13 je ne vois pas la difficulté à assumer le déséquilibre!!!   surtout qu'en tant qu'AC les codes activité hein...

Ok, un code 13 et pas un compte 13. Pfiou, je me rendors...

Anonymous a écrit:

Un compte financier a du être relancé après un oubli d'OR.
Schéma d'écritures envisagé : solde du 129/7x (partiel) puis écriture du solde de 7x /120.
ça me parait mieux que 7x (total)/120 ou 129 puis écriture  129/120.

Anonymous a écrit:

Je ne vois aucune horreur comptable.

Ben excuse moi alors. Mais des écriture classe 1-classe 7 j'avais jamais vu, surtout pour modifier un compte de résultat.

Des écritures classe 1-classe 7 (comme classe 1-classe 6) il y en a chaque année (au moins une) pour solder produits et charges par le résultat bénéficiaire ou déficitaire à la fin de l'exercice comptable.

Il est vraiment temps que je parte en retraite. C'est vrai que ce sont (en principe) des écritures automatiques et je n'ai jamais fait, ni vu auparavant, ce type d'écritures manuellement en "régularisation". Donc re-excuses ; mais il va pas y avoir un problème au niveau de l'édition cofi ?

résultat a écrit:

Des écritures classe 1-classe 7 (comme classe 1-classe 6) il y en a chaque année (au moins une) pour solder produits et charges par le résultat bénéficiaire ou déficitaire à la fin de l'exercice comptable.

mais bon on parle de 11 et de (surtout) de 12

dans le cas d'un 13/7 c'est pas la même...

moi je laisse tranquille sur 2018 et je gère sur 2019
c'est plus sage

@Volcan
Non pas de gros problème pour lancer cofi à une exception près. 
Le solde 6 et 7 ayant été réalisé il faut refaire la pièce numéro 6.
Et donc surtout l'éditer avant suppression du compte financier.
D'où la nécessité de se faire accompagner par un expert.