Pièce justificative mandat d'extourne

Bonjour à tous,

Quelle PJ mettez-vous à l'appui de votre mandat d'extourne? Je parle bien du mandat prévisionnel, c'est à dire celui sur 2017.

Jusqu'à présent, je mettais un état récapitulatif indiquant pour chaque fournisseur son imputation, son montant et l'objet / le n° de bon de commande éventuel.

L'agent comptable me demande les factures si je les ai reçu. A défaut, le bon de commande. Et encore à défaut, si je fais une évaluation, un certificat expliquant pourquoi tel montant évalué (ex: à partir de la facture du même mois de l'année précédente).

Je trouve que c'est exagéré ... mais je ne suis pas comptable ... je souhaitais donc avoir des avis de comptables ... avant de m'enflammer!  
Merci!

Le principe des factures non parvenues (compte 408... entre autres) c'est que les factures ne sont pas ... parvenues. Un état estimatif est suffisant sauf à devoir éventuellement justifier de sommes particulièrement importantes ou exceptionnelles.

Un 1ier avis qui me convient bien c'est comme ça que je vois les choses aussi! Merci ooooooooli!
(mêmes les avis contradictoires sont les bienvenus )

LOL un comptable qui demande de mettre la facture pour un mandat pour facture non parvenue.... surréaliste.
Bien entendu qu'on a généralement la facture c'est pour ça que l'état décrit par oiiillliii tombe juste au niveau montant dans 95 % des cas.
Pour le reste il n'y a pas de paiement donc pas de mise en cause éventuelle de la responsabilité du comptable.... donc inutile de faire son pénible pour rien.

Ici pareil, un beau tableau avec les imputations, le fournisseur, le pourquoi du mandat (conso eau, etc...), la date de service fait et le montant estimatif qui est souvent (qu'est ce qu'on est doué...) juste au centime près.

Il peut être intéressant pour le gestionnaire, si il a la facture de la mettre en référence, étant donné que la référence mandatée en extourne est transférée en compta budg 2018.
Cela sera déjà renseigné lors de la liquidation sur crédit d'extourne...

Mais pas obligatoire bien évidemment et pas de copie de la facture avec le mandat sur 2017.
Le contrôle des pièces se fera en 2018 et pourra bien évidemment faire l'objet d'un rejet à ce moment là...

Merci Messieurs les Comptables (et pas les plus nuls ), me voilà rassurée!

Et voilà, un mandat d'extourne qui devrait passer comme une lettre à la poste va prendre encore je ne sais pas combien de jours et d'énergie pour que je puisse faire le mandat définitif, scrognegneu

Ici, pour accélérer le traitement des FNP, on autorise le GM à nous envoyer le tableau des FNP et les Mandats scannés en même temps que le fichier des écritures pour une prise en charge plus rapide. Les originaux seront remis lors du passage à l'AC.
Ils reçoivent le jour même ou au plus tard le lendemain les crédits d'extourne pour mandater les factures sur 2018...

Moa, je cite :Ici pareil, un beau tableau avec les imputations, le fournisseur, le pourquoi du mandat (conso eau, etc...), la date de service fait et le montant estimatif qui est souvent (qu'est ce qu'on est doué...) juste au centime près.

Il peut être intéressant pour le gestionnaire, si il a la facture de la mettre en référence, étant donné que la référence mandatée en extourne est transférée en compta budg 2018.
Cela sera déjà renseigné lors de la liquidation sur crédit d'extourne...
Mais pas obligatoire bien évidemment et pas de copie de la facture avec le mandat sur 2017.
Le contrôle des pièces se fera en 2018 et pourra bien évidemment faire l'objet d'un rejet à ce moment là...


Dans un autre post le collègue disait :


Sinon, s'il s'agit d'une liquidation provisoire sur mandat d'extourne en 2017, il peut déjà faire un rejet.

Si c'est trop tard, il faudra mandater l'opération en 2018 directement en compta, sans passer par l'extourne, donc sur les crédits de l'exercice et laisser cette liquidation erronée mourir toute seule en ne l’utilisant pas.

Cette technique permettra de ne pas fausser le compte de résultat ni en 2017 ni en 2018.

Si on a peur de mobiliser ses crédits 2018, alors on repassera une 2ème liquidation provisoire sur mandat d'extourne et on laissera mourir comme dans la première solution l'opération initiale si celle-ci n'a effectivement pas été rejeté.


A quel saint se vouer ?


Peut-on rejeter le mandat définitif ???

Merci à tous et bonne soirée

Pourquoi ne pourrait-on pas ? Et pour quelle raison prévoir de le faire ?

Dans les deux extraits, le premier évoque la possibilité de rejeter le mandat d'extourne en 2018 si la PJ n'est pas conforme. Le second évoquait une erreur d'imputation du mandat provisoire émis en 2017 avec nécessité de rejeter puisque la réimputation n'est pas possible sur ces mandats. Il évoquait aussi la solution à mettre en oeuvre au cas où le mandat provisoire n'aurait pas fait l'objet d'un rejet si l'erreur a été détectée trop tard. Aucune contradiction entre ces deux posts.

moi je demande la copie de la facture
dans 99% des cas on l'a
pourquoi faire semblant
c'est quand même plus pratique d'avoir une facture plutôt qu'un vulgaire certificat administratif pour d'éventuelles recherches postérieures...

Amiens a écrit:

...

Peut-on rejeter le mandat définitif ???

...

Oui on peut rejeter si la PJ n'est pas bonne bien évidemment.

Cela a été dit dès le départ il me semble...et je n'ai jamais dit le contraire...


Le problème en cas de mauvais fournisseur, on ne pourra pas utiliser les crédits d'extourne en 2018.
Il faudra mandater sur les crédits "normaux" et l'extourne disponible compensera au moment du COFI...