Bonjour à tous,

J’ai une question relative aux crédits globalisés. Voilà, donc, j’ai reçu la subvention 2007 en deux partie : la première fin 2006 ( !), (donc reprise en BE pour 2007), et la deuxième en 2007. J’ai encaissé le tout dans le même compte, à savoir le 44118 avant répartition par le CA. Je comptais ensuite naïvement passer les écritures en négatif, puis en positif à destination des comptes concernés par la ventilation. Problème, je me retrouve avec des cumuls négatifs, donc impossible ! La seule solution qui me resterait serait Débit du 44118 et Crédit du compte (441151 ou subdivision du 44118Manuels Scolaire, pour l’exemple), mais il me semble aussi que cela crée de sympathiques « anomalies » avec le fameux contrôle des égalités interclasses ! Pouvez vous me dire comment vous avez procédé pour l’encaissement, puis la répartition de la subvention dans vos comptes ?

Le controle sur les débits de comptes de classe 4 n'est pas bloquant parce qu'il sert d'indicateur pour l'agent comptable qu'il y a une explication à rechercher, en l'occurence le débit s'expliquera non par des OR mais par des écritures de régularisation ce qui est tout à fait admissible.

Peut-être n'ai-je pas tout compris, mais ...pourquoi passer des écritures en négatif ?
Dés réception de la subvention, avant vote du CA , vous encaissez sur votre compte 44118 générique, et après l'affectation votée par le CA , vous soldez votre compte par une écriture débit 44118 crédit 44118. 1 , ou 44118.2 etc ... , par exemple. Je procède de cette manière , pour trois établissements , et çà ne pose problème ni aux collègues gestionnaires , ni à l'AC.

avec Barbule

Ok, ok, super, il est vrai que j'étais parti pour faire les écritures en négatif pour éviter d'avoir à justifier des anomalies même non bloquantes. La solution D 44118 et C 44118Subdivisions me semble le plus correct et surtout le plus facile! Mais je voulais aussi connaître vos façon de procéder; en tout cas merci!