J'ai passe deux fois mes dépréciations 2012 en 2012. Je voudrai faire la correction sur 2013 mais avec la rcbc il n'y a plus de dépréciations mais des amortissements.Quelles écritures dois-je passer?

merci pour vos réponses

tu as le choix:

Soit repasser les écritures en 2012 mais dans ce cas il faut refaire COFI, et penser à renvoyer les pages modifiées à la tutelle.

Soit, attendre la fin de l'année et minorer tes écritures 2013 en fonction des montants 2012.

Bonjour,

Je réouvre ce fil dont le titre correspond exactement au problème que je rencontre dans deux de mes établissements rattachés.
Et comme je vais bientôt passer la main à un autre agent comptable, j'aimerais bien que cette anomalie soit résolue avant la passation de service .

Ma question -naïve peut-être -  est donc la suivante : n'y-a t-il pas une solution comptable autre que d'attendre les écritures de fin d'exercice 2014 pour corriger ce que j'ai oublié de faire fin 2013   

Merci à vous !

 

Réponse rapide, d'autres confirmeront ou pas.
Je crois que je passerais les mandats et OR des amortissements et quotes-part de l'année en cours et ensuite les ORVT et ORR des années antérieurs à annuler.
J'ai dans l'idée que si l'on passe un mandat d'annulation OR exercice antérieur et OR pour annuler les mandats d'amortissements, GFC va gueuler

Merci pour votre réponse

   ça me paraît plus compliqué que d'attendre la fin de l'année civile pour minorer le montant des opérations à passer, comme le suggérait Coffeeman

Au moment de passer à la RCBC, on a réparti les 1069 en faisant comme si les dépréciations passées jusqu'à présent avaient en fait été des amortissement, d'où leur déduction des 102, 10681 et leur reprise aux 1069.

Donc, les dépréciations passées en double doivent être considérées comme des amortissements passés par erreur.

Sans voir été vérifier, il me semble bien qu'il y a dans le PCG un compte 7811 (si je ne m'abuse) qui s'appelle reprise sur amortissements et qui permet précisément de corriger ce type de situation.

Donc, moi, je l'utiliserais sans vergogne. C'est prévu dans le plan comptable et en plus c'est bien plus transparent qu'une minoration des amortissements. Pour l'annulation de l'annulation des financements : 675. Mais ce n'est que mon avis

Dup' a écrit:

Mais ce n'est que mon avis

Et il est excellent!