Depuis début octobre, je demande à la CACI une aide concernant les vmp et toujours pas de réponse.

Suite au fusionnement de l'agence comptable en septembre, j'ai au compte 500 de l'ancienne agence comptable 130000 €.

Au 4521 un montant de 60 000 € reprennant les vmp placées de l'établissement rattaché.

Dans la nouvelle agence comptable, j'ai donc une anomalie avec le 4521 de l'ancien établissement rattaché à l'ancienne agence comptable.

Comment procéder afin de régulariser avant le basculement? merci

Bonjour,

Merci de ne pas poster n'importe où. Une question de comptes, c'est pour la rubrique Gestion budgétaire et comptable, pas pour le "fonctionnement du forum".

Je déplace parce que c'est le nouvel an (sinon, on verrouille...)

Plus de détails, svp.

Il est de combien le montant des VMP, en réalité ?

130 000 €, 70 000 € pour l'ancienne agence comptable et 60 000 € pour l'établissement rattaché,d'ou 130 000 € AU 500 de l'ancienne agenge comptable et 60 000 € au 4521.

Placement de trésorerie en 2004 et depuis septembre nouvelle agence comptable avec ces deuxétablissements en plus et pas besoin de vendre pour le moment les VMP

micke91 a écrit:

Placement de trésorerie en 2004 et depuis septembre nouvelle agence comptable avec ces deuxétablissements en plus et pas besoin de vendre pour le moment les VMP

On ne t'a pas informé que les SICAV (les seuls placements en EPLE qui étaient sans limite de durée) ont depuis deux ou trois ans au moins un rapport négatif ?

À part ça, j'ai du mal à saisir la question moi zaussi.

J'étais agent comptable de deux établissements, placement au compte 500 POUR 130 000 €.

Au 1er septembre fusion de ces deux établissements avec l'agence comptable comptable du lycée dont je suis agent comptable.

Anomalie de concordance pour l'établissement rattaché de l'ancienne agence comptable car 60 000 € apparaisse au 5132 et rien au 452 avec la nouvelle agence comptable.

Comment régulariser cela?

micke91 a écrit:

J'étais agent comptable de deux établissements, placement au compte 500 POUR 130 000 €.

Au 1er septembre fusion de ces deux établissements avec l'agence comptable comptable du lycée dont je suis agent comptable.

Anomalie de concordance pour l'établissement rattaché de l'ancienne agence comptable car 60 000 € apparaissent au 5132 et rien au 452 avec la nouvelle agence comptable.

Mais pourquoi un 5132 existerait-il encore dans la nouvelle agence comptable !?

Pour ce que je peux imaginer, tu aurais du ne pas reprendre ce compte en bilan d'entrée, vu le changement intervenu entre le 31/12 à minuit et le 01/01 à 0 heure. D'ailleurs ton bilan d'entrée comprend désormais tout un tas de sommes qui étaient dans la comptabilité de l'ER, il n'est donc pas l'exact miroir du BS de l'ancien établissement support, non ?

Ou alors, autre manière de voir pas forcément plus mauvaise, tu reprends l'ensemble de tous les BS des deux établissements dans le BE, dont le 5132 et le 4520, et tu les soldes entre eux en haut du journal.

Tout cela ne changera rien au fait que ces établissements ont probablement perdu de l'argent en conservant des SICAV après 2009.

Les VMP de l'établissement rattaché n'ont rien à faire dans la compta de l'agence comptable. Faut solder le 452 par le 500 de 60 000 € (si j'ai bien compris quel 452 est débiteur).

Le 5151 de l'établissement rattaché est bon ou surrévaluer des VMP ? Ils sont ou dans la compta de l'établissement rattaché les 60 000 € ? J'ai l'impression que les fonds sont passés de l'établissement à l'agence comptable «parce que c'est plus facile à suivre et que vaut mieux placer 130 000 € que 60 000 et 70 000».

Le 5151 est bon, il n'est pas surévalué des VMP. En fait, le montant total apparait au 500 de l'ancienne agence comptable et au 5132 de l'établissement rattaché.

Donc dans la compta de la nouvelle agence comptable, en vérif anomalie car on ne retrouve pas les 60 000 € au 4525.

Le mieux aurait été de tout vendre avant la fusion.

Pour le rattaché, c'est donc Débit 500 / Crédit 5132.

Pour l'agence comptable…

Si il n'y a pas de 452, soldes 60 000 € du 500 ne vas pas être facile. Si jamais il n'y a pas de correspondance identifiable, c'est une charge (mandat) exceptionnelle.
Au pire tu peux profiter de cette année pour faire directement un débit 119 / crédit 500. Mais ton CA va hurler.
Prend le temps de chercher ou sont les sous dans la compta de l'agence (au hasard, je commencerai par les comptes créditeurs avec un ou plusieurs 8 à la fin).