attention question de primo débutant pas très futé :

en classes 1 et 2 :

normalement débit classe 1 = crédit classe 2 (dépréciations)

mais entre crédit classe 1 et débit classe 2, qu'est ce qui explique la différence ?

Réserves disponibles+stocks.
Je crois...

Débit classe 2 ( moins compte 275) = crédit comptes de classe 1 (avec pour le 1068 seulement la part des immos) + prélévements sur fonds de réserve

Donc la différence c'est les réserves + stocks + les prélévements sur fonds de réserves

Je ne sais pas si je suis très claire......

Débit classe 2 ( moins compte 275) = crédit comptes de classe 1 (avec pour le 1068 seulement la part des immos) + prélévements sur fonds de réserve

Donc la différence c'est les réserves + stocks + les prélévements sur fonds de réserves

Je ne sais pas si je suis très claire......

Les dina maux sont éclairants

je vais essayer d expliquer : les stocks n ont rien à voir en classe 2 , ils sont en classe 3

donc pour moi le solde débiteur du bilan de sortie en classe 2 - sauf le 275 - c est ton actif mobilier ( et immobilier si tu en as )
celà correspond à la somme des soldes créditeurs des comptes 10 et 13 plus les RESERVES IMMOBILISEES qui sont comprises dans le 1068

voilà voilou

Juste pour rendre les choses un tout petit peu plus confuses:a27: : la valeur des stocks trouve bien une contre partie en classe où peut figurer également , en débit on crédit, le résultat non soldé (compte 12)............

Je voulais dire la différence est égale à réserves dispo+ stocks+ prélévements sur fonds de réserves pour immobilisation

Ma langue a fourchée....................l'explication n'était vraiment pas très claire... Mea culpa

bon, eh bien grande nouvelle, je viens de finir d'enregistrer dans WinCz toutes les immos achetées en 1999/2000/2001/2002 (merci à mon prédecesseur), résultat ça colle avec ma classe 2 pour le montant total, et avec ma classe 1 pour les financements.

1 mois de boulot mais je suis content de moi (Même si tout le monde s'en fout ici, CE en tête).

par contre, à l'interieur de ma classe 2, restent des discordances entre le 215/218/214 tels qu'ils sont en compta géné, et la ventilation des biens sur WinCz.

Or sur WinCz je ne peux plus modifier les comptes de classe 2, et je ne peux pas mouvementer mes comptes de classe 2 entre eux, ça reviendrait à faire sauvagement des réimputations dans le Z, non ?

Qui peut m'aider svp?

N@n@rd a écrit:

Réserves disponibles+stocks.
Je crois...

S'il s'agit du bilan par le haut.
C'est ce qu'on enseigne à l'école : 1-2-3 = fonds de roulement.

D'abord je tiens à te féliciter pour ton mois de boulot, si ton CE s'en fout, nous on est fier de toi et on te le dit.

Pour ton problème j'ai peut-être une piste. Regarde si il y a eu des sorties d'inventaire et si oui sont -elles sorties des bons comptes. Ca parait idiot mais ça m'est arrivé dans mon précédent établissement, y compris des bien du répertoire qui ont été sortis de l'inventaire.

Merci Dina

oui, il y a bien eu des sorties d'inventaire (une seule fois depuis l'ouverture du lycée !) mais comment fais-je pour savoir si elles ont bien été sorties des bons comptes ?

n'empèche, c'est passionnant de se replonger dans 35 ans de j'enfoutisme

Pour savoir si elles sont sorties au bon compte il faut identifier le compte où on les a entrées.
Essaie de voir si tu as un document de sortie d'inventaire pour identifier les années des entrées. Après il faudrait rechercher dans les comptes financiers de ces années pour vérifier si le compte d'entrée et de sortie correspondent bien.
La nomenclature comptable des classes 2 a changée à un moment (mais je ne me souviens plus en quelle année), l'erreur vient peut être aussi en partie de là. Tu sais du style je sors un vieux matériel d'inventaire, tiens les comptes ont changés mais ce n'est pas grave, je fais au pif........

J'espère que mes explications ne sont pas trop confusent......

dina a écrit:

La nomenclature comptable des classes 2 a changée à un moment (mais je ne me souviens plus en quelle année), l'erreur vient peut être aussi en partie de là.

de mémoire je dirais dans les années 88-89 ( date de l annexe révisée )ou l on est passé des comptes aux chapitres