unité de caisse

bonjour à tous !

Suite à la fusion de 2 agences comptables, nous rencontrons 2 façons d'enregistrer les encaissements en liquide des EPLE rattachés :

* 2 EPLE rattachés déposent régulièrement leur encaissements à l'agence, cet argent entre dans la caisse de l'agence (débit au 531) et donne lieu à quittance, et crédit au c. 452

* D'autres EPLE (+éloignés géographiquement) déposent leurs encaissements directement sur leur compte TG à la Trésorerie de leur ville. Cet argent ne transitait pas par le compte 531 dans l'ancienne agence comptable.

A votre avis ces dépôts, au nom de l'unité de caisse, doivent-ils donner lieu aux mêmes écritures dans la caisse de l'agence comptable, avec délivrance d'une quittance, sachant que l'argent ne transitera jamais physiquement par cette caisse.

merci pour votre aide !!

Si l'argent ne passe pas par la caisse physique de l'agence comptable, pourquoi une écriture au 531 ?

Le jour du dépôt : fax à l'AC du reçu de la trésorerie, et écriture par le 585. Ensuite lorsque le relevé de compte arrive, solde du 585 par un débit du 5151 de l'ER.

Ok pour la e partie de ton message et passer par le 531 au nom de l'Unité de caisse... ?

Un EPLE rattaché peut-il aussi déposer les chèques qu'il reçoit directement à sa TG ?
Si oui, quel fonctionnement, quel contrôle, à prévoir pour l'AC ?
Merci d'avance...

petitkoala a écrit:

Ok pour la e partie de ton message et passer par le 531 au nom de l'Unité de caisse... ?

Unité de caisse, ça veut dire que l'ER n'a pas de 531. Ca ne veut pas dire qu'on crée des écritures fictives pour de l'argent dont on n'a jamais vu la couleur. Donc non, pas de 531. Dépôt trésorerie : 545/585. Retour relevé de compte : 5151/585.

Mad Max a écrit:

Un EPLE rattaché peut-il aussi déposer les chèques qu'il reçoit directement à sa TG ?
Si oui, quel fonctionnement, quel contrôle, à prévoir pour l'AC ?
Merci d'avance...

Oui

Pour le fonctionnement, procédure très bien décrite ici :
https://gestionnaires.actifforum.com/t15149-depot-de-cheques#197168

Re: unité de caisse

Winnie Hier à 17:11

petitkoala a écrit:Ok pour la e partie de ton message et passer par le 531 au nom de l'Unité de caisse... ?

Unité de caisse, ça veut dire que l'ER n'a pas de 531. Ca ne veut pas dire qu'on crée des écritures fictives pour de l'argent dont on n'a jamais vu la couleur. Donc non, pas de 531. Dépôt trésorerie : 545/585. Retour relevé de compte : 5151/585.




OK. Et cela ne vous gêne-t-il pas d'avoir 2 façons de passer les écritures dans une même agence comptable : certains dépôts de liquidité par les ER étant retranscrits dans le compte 531 et les dépôts d'autres ER non ?

petitkoala a écrit:

OK. Et cela ne vous gêne-t-il pas d'avoir 2 façons de passer les écritures dans une même agence comptable : certains dépôts de liquidité par les ER étant retranscrits dans le compte 531 et les dépôts d'autres ER non ?

Non ce n'est pas gênant puisqu'on procède bien de 2 façons différentes. Le collège voisin de l'AC nous apporte ses espèces, ceux qui sont à 30 km déposent directement à la trésorerie locale. On fait en fonction des possibilités de chacun. Et la compta n'est pas là pour emm... le monde mais pour retracer la réalité des opérations.
La compta n'est pas un but en soi, c'est un outil.

Si tu as des questions, contacte-moi par mail, si tu veux. Là je sens qu'on va ennuyer tout le monde.

MERCI POUR CET AVIS QUI ME CONVIENT BIEN.

barbule a écrit:

Mad Max a écrit:

Un EPLE rattaché peut-il aussi déposer les chèques qu'il reçoit directement à sa TG ?
Si oui, quel fonctionnement, quel contrôle, à prévoir pour l'AC ?
Merci d'avance...

Oui

Pour le fonctionnement, procédure très bien décrite ici :
https://gestionnaires.actifforum.com/t15149-depot-de-cheques#197168

Merci Barbule

Euh...Je crois qu'il y a eu une petite erreur. Au moment du dépôt par l'ER, l'écriture à passer ne serait pas plutôt 585/545 (seul moyen de solder le 585 quand retour sur le compte Trésor : 5151/585

Of course.