valeurs inactives

Bonjour,

Question sur les valeurs inactives. Jusqu'à maintenant nous tenions les VI sur l'ER avec les écritures normales (enfin je pense) : 8811, 8812 etc... et compte prise en charge 883. Tous les tickets étaient en stock à l'ER (l'ER achetait les tickets, les vendait, etc...)

A partir de janvier 2013, l'agent comptable, au vu de la gestion des tickets un peu calamiteuse de l'ER, a décidé de tout rappatrier à l'agence comptable. Elle lui a juste laissé quelques numéros en stock.

Par contre, on fait comment pour les écritures comptables ? Doit-on en passer à l'AC ainsi qu'à l'ER ? J'ai regardé le tome 3 de la M9.6 l'annexe7 sur les chémas d'écritures des valeurs inactives mais je dois dire que je n'y comprends pas grand chose.

 

Merci à vous de vos aides

Dans la compta de l'établissement rattaché, les tickets détenus à l'agence comptable sont suivis avec les comptes 861x et les tickets détenus par le régisseur avec les comptes 862x.



débit 861x/crédit 863 on comptabilise les tickets qui rentrent à l'AC (achat)

Débit 863/crédit 861x on comptabilise les ventes de tickets depuis l'agence comptable

Débit 862x/crédit 861x on comptabilise les tickets remis par l'AC au régisseur.



Même principe pour les tickets du régisseur en remplaçant le 861x par le 862x, le 863 ne bouge pas.