écriture comptable virement de fonds urgence signalée

Bonsoir, je me présente MARTISPOT
je procède à la liquidation comptable d'un GIP (M9-5) qui est repris par un établissement public. A ma demande la banque a transféré le solde du compte au trésor à cet établissement mais je n'ai pas passé d'écriture comptable. Le solde du compte est donc créditeur dans ma balance générale, et il est à zéro à la banque (compte soldé). Cet établissement a encaissé les fonds.
quelle écriture dois-je passer pour solder le compte en comptabilité ou dois-je le laisser ainsi ?
Je vous remercie d'avance pour votre aide.

MARTISPO a écrit:

Le solde du compte est donc créditeur dans ma balance générale

Whaouh, les GIP, c'est encore plus compliqué que ce que je croyais...

Je ne connais pas les GIP, mais dans le cas d'une fermeture d'EPLE, le virement du solde du compte Trésor est la chose à faire en dernier. Les comptes sont arrêtés à la date de fermeture, on ne touche plus à rien. Si la compta est encore accessible à la date du virement, à part solder le compte bancaire par un compte d'attente en classe 5, je sèche.

Le transfert du sole du compte ne fait pas l'objet d'un ordre de paiement dans la comptabilité du GIP ? (donc écriture au 5159 puis au 5151 ce qui soldera le compte... enfin à condition que tous les chèques soient présentés)

Bonjour,
merci pour votre réponse. le GIP fonctionne comme un établissement public industriel et commercial ( EPIC).
Effectivement le virement aurait dû être fait en dernier, toutefois il n'y a pas eu de mouvement à faire par la suite. Le solde du compte DFT est à zéro pour la banque suite au virement.
un chèque sur le trésor de 1000€ ,n'a pas été encaissé: j'ai crédité le 5159.
Ma balance se présente ainsi : D 5151: 8000€
C 5159: 1000€
pour solder le 5151 vous me conseillez de faire si j'ai bien compris: D 5159 C5151 8000€
mais le 5159 restera débiteur?
si j'utilise un compte de classe 4 tel autre dépense à régulariser, il restera aussi en débit ce qui ne me semble pas correct.
qu'en pensez-vous?
Je dois absolument sortir mon compte de liquidation la semaine prochaine et suis très embêtée.
Merci d'avance pour votre aide
Martispot

Je ne connais pas la compta d'un EPIC.

Pour un EPLE il me paraîtrait difficile de faire un virement du solde bancaire à un autre établissement sans avoir dans ma compta un document comptable du type ordre de paiement avec tous les PJ qui vont bien (arrêté de fermeture, décision d'affectation du reliquat, etc...).

Dans ce cas ce serait classe 4 par 5159 puis 5159 par 5151.

Le 5151 ne peut être soldé dés lors qu'il reste un chèque en instance (il faudra bien que la banque honore ce chèque lors de sa présentation). On ne verse donc que le montant réellement "disponible".

Je suppose que les comptes de classe 4 sont soldés par un compte de cloture type 89.

Mais on ne peut répondre sans avoir tous les éléments et je répète que je ne preatique pas la M9-5.

Bonsoir,
Merci beaucoup pour votre réponse qui m'est d'une grande aide.
martispot

Bonjour,
Je retrouve les mêmes difficultés pour la clôture définitive d'un GIP. Pouvez-vous me dire comment vous avez procédé finalement? Merci d'avance de vos conseils.

C'est dans l'air du temps... Y 'voir GIP partout, notamment contrats aidés!