PERIODICITE FQE

Bonjour,
il-y-a-t-il à votre connaissance un texte qui impose une validation périodique des fiches d'encaissement..en dehors du fait qu'elles s'appelent "quotidiennes",je ne trouve rien à ce sujet...merci!

Non, il n'y a pas de texte à ma connaissance.

Mais il est recommandé de valider quotidiennement, c'est l'idée de traçabilité des opérations en comptabilité, si un encaissement a lieu le 01/12/08, il est souhaitable que la comptabilité le fasse apparaître au 01/12/08 et non au 06 ou au 07 du même mois.

Cette discussion rejoint celle sur la validation quotidienne du brouillard.

Je n'ai pas de référence de texte, mais pour avoir eu l'année dernière une inspection du trésor, il semble nécessaire que soient validés quotidiennement non seulement la FQE mais aussi les brouillards. Ceci pour (dixit l'inspecteur) sécuriser les comptes et surtout pour que lorsqu'il y a correction, elle soit visible et qu'on puisse remonter à l'origine. C'est une habitude à prendre (avant on validait la FQE tous les jours mais le brouillard seulement trois quatre fois par mois). Quand on ne valide pas, c'est sûr qu'on peut modifier plus aisément, mais on peut se tromper dans les chiffres et on n'a plus d'historique.

Pour les FQE il y a une obligation technique à valider après chaque saisie....
tout simplement si on ne valide pas il y a reprise des écritures sur la FQE d'après et les bordereaux de chèques reprennent eux aussi les chèques précédents
ce qui est un peu génant pour assurrer un suivi correct

par contre pour la validation des écritures (que je pratique pourtant à titre perso tous les jours) il n'y a pas de texte....

A partir du moment où il y a une caisse, je pense que la validation des fqe est nécessaire (balance 531 et espèces en concordance) et nous avons (en théorie) un petit délai pour les chèques (48 h? il me semble).

La validation quotidienne est d'ailleurs un des items d'Odice, l'outil d'auto-diagnostic comptable.

oui en effet tout comme la validation des sessions