[résolu]Op@le : erreur d'affectation du résultat

Bonjour à tous,

Je débute dans le métier d'agent comptable et je rencontre une difficulté avec l'affectation du résultat 2021 d'un établissement rattaché.
Cette saisie a été oubliée en 2022, ce que j'ai dû indiquer dans mon rapport pour justifier la différence entre le résultat du bilan et le résultat du compte de résultat.

Maintenant, je me pose la question suivante : faut-il faire la correction en 2023 ? Quelles vont être les conséquences d'une telle écriture ?

Merci d'avance et bon weekend.

A priori je dirais qu'il faut faire l'écriture maintenant, comme pour l'affectation 2022. Cela n'aura que pour effet de rétablir la comptabilité à ce qu'elle devrait être.

Je croyais que l'absence de cette écriture était bloquante au COFI..
C'est surprenant de pouvoir le sortir...
Mais bon..

Bozinchu a écrit:

Je croyais que l'absence de cette écriture était bloquante au COFI..
C'est surprenant de pouvoir le sortir...
Mais bon..

Oui je crois que c'est le cas... sous GFC.

Ok, tu es sous Opale ?
Je n'avais pas compris.. En même temps, j'ai pas l'impression que cela était précisé...

Oui désolé, je ne l'avais pas précisé mais c'est bien ça... Opale. Voilà voilà.
Ce genre de garde-fou a disparu sous opale, j'espère qu'il n'y aura pas trop d'autres mauvaises surprises.

Moncage a écrit:

Oui désolé, je ne l'avais pas précisé mais c'est bien ça... Opale. Voilà voilà.
Ce genre de garde-fou a disparu sous opale, j'espère qu'il n'y aura pas trop d'autres mauvaises surprises.

Bof, ce n'est pas bien grave et c'est surtout un oubli qui est évident pour le comptable lorsqu'il vérifie sa balance. On peut ne pas mettre des garde-fous pour des choses de ce style.

@ Moncage

Je ne débute pas dans la fonction d'agent comptable et j'ai fait la même c.....ie!  

Conséquence: quelques anomalies dans les documents comptables 2022:
- le bilan annonce un résultat 2022 qui est en fait le total des résultats 2021 et 2022
- la balance comporte un compte 120 et un 129 mouvementés l'un et l'autre, l'un du résultat positif 2021, l'autre du résultat négatif 2022

Je suis surpris qu'Op@le, prompt à bloquer plein de choses, ait laissé passer cette anomalie (anomalie que GFC signale dans la vérification périodique).

Pour remettre les choses à plat, je vais passer une écriture d'affectation 2021 et une écriture d'affectation 2022, l'une et l'autre sur 2023.

Et, effectivement, les finances nous demandent d'expliquer cette situation dans l'annexe comptable, ce que j'ai fait.