Bonjour

J'ai un différentiel entre ma CAF, ma variation de fonds de roulement quand je les calcule par rapport à ce que me donne les contrôles périodiques de GFC que je n'arrive pas à comprendre

J'ai fait comme chaque année une provision pour risque de 2000€
Or, cette provision n'est pas reprise dans le calcul de la CAF ni dans la variation de fonds de roulement calculé par GFC
il réintègre bien les opérations d'amortissement et de neutralisation mais pas ma provision.
Mais il manque les 2000€ à ma CAF et à ma variation de roulement.
Je suis à court d'idée

Petgorn a écrit:

Bonjour

J'ai un différentiel entre ma CAF, ma variation de fonds de roulement quand je les calcule par rapport à ce que me donne les contrôles périodiques de GFC que je n'arrive pas à comprendre

J'ai fait comme chaque année une provision pour risque de 2000€
Or, cette provision n'est pas reprise dans le calcul de la CAF ni dans la variation de fonds de roulement calculé par GFC
il réintègre bien les opérations d'amortissement et de neutralisation mais pas ma provision.
Mais il manque les 2000€ à ma CAF et à ma variation de roulement.
Je suis à court d'idée

Les provisions n'impactent pas la CAF ni le fond de roulement. Donc à priori c'est normal que GFC ne les prennent pas en compte.

Sinon pourquoi faire une provision pour risque de 2000 € chaque année? Normalement c'est pour couvrir des risques identifiés. Il y a tous les ans les mêmes risques nouveaux qui apparaissent?

Du résultat brut, il me faut retirer le mandat de provision pour obtenir la CAF.
C'est ce que j'ai toujours fait. Or cette année GFC ne réintègre pas la provision d'où ma question

Pour la provision, c'est un peu particulier. elle vise à protéger le capital d'un legs géré par l'établissement en prenant chaque année une partie des dividendes de ce legs.

Petgorn a écrit:

Du résultat brut, il me faut retirer le mandat de provision pour obtenir la CAF.
C'est ce que j'ai toujours fait. Or cette année GFC ne réintègre pas la provision d'où ma question

Pour la provision, c'est un peu particulier. elle vise à protéger le capital d'un legs géré par l'établissement en prenant chaque année une partie des dividendes de ce legs.

Quelles écritures ont été saisies ou enregistrées en comptabilité budgétaire et en comptabilité générale?

Y-a-t-il concordance comptabilité générale/comptabilité budgétaire sur les comptes de classe 6?

concordance 6 et 7
Le résultat brut est identique entre ma grille de contrôle et GFC

En ALO mandat OPSPE 0DOT 6815 De toute façon tu n'a pas le choix c'est une opération cadrée par GFC

En comptabilité général

D6815 /C581
D581 / C158

Pas de soucis avec la balance

pour GFC il n'y a aucun problème sauf qu'il minore ma CAF de 2000€ et ma variation de fonds de roulement de 2000€

Petgorn a écrit:

concordance 6 et 7
Le résultat brut est identique entre ma grille de contrôle et GFC

En ALO mandat OPSPE 0DOT 6815 De toute façon tu n'a pas le choix c'est une opération cadrée par GFC

En comptabilité général

D6815 /C581
D581 / C158

Pas de soucis avec la balance

pour GFC il n'y a aucun problème sauf qu'il minore ma CAF de 2000€ et ma variation de fonds de roulement de 2000€

Ce ne serait pas plutôt un compte 151 que 158 (ce n'est pas ça qui devrait changer grand chose)?

Pour les contrôles  des concordances, l'extourne est-il pris en compte?
Y-a-t-il eu des reprises sur provisions?

oui compte 1518
ce n'est pas cela
Pas de soucis avec l'extourne
L'an passé reprise de provision mais pas cette année
De plus le différentiel est pile poil de 2000€ c'est à dire le montant de ma provision
Pas eu d'autre opération de 2000€

J'ai même vérifier dans la M9-6 et dans la version d'op@le qu'il n'y a pas eu de modification du mode de calcul de la CAF des fois que j'ai raté un truc mais je n'ai rien vu

Bonjour,

Jusqu'à présent je passe mes provisions pour risque de créances huissiers au compte 1518, mais un collègue me parlait d'utiliser plutôt le compte 491.
Qu'en pensez vous?

Merci

AC-DC a écrit:

Bonjour,

Jusqu'à présent je passe mes provisions pour risque de créances huissiers au compte 1518, mais un collègue me parlait d'utiliser plutôt le compte 491.
Qu'en pensez vous?

Merci

Pour les risques sur le c/416 c'est bien le 491.

Si je souhaite "déplacer" mes provisions existantes qui sont inscrites au 1518, j'imagine que je dois demander aux CA concernés de faire des reprises sur provisions et de nouvelles provisions?
Ou bien est-il possible de passer directement une écriture en débit du 1518 et une en crédit du 491?