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 Anomalie COFI

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july80
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MessageSujet: Anomalie COFI   Anomalie COFI Icon_minitimeMar 16 Fév 2021 - 14:52

Bonjour

Avant de lancer le compte financier, j'ai procédé à la vérification périodique qui m'indique une anomalie bloquante :
contrôle des soldes des comptes 13...
débit 139 = 140 297.78 €
crédits des 131/138 = 139 681.48 €
Je ne vois pas...
Merci pour votre aide
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MessageSujet: Re: Anomalie COFI   Anomalie COFI Icon_minitimeMar 16 Fév 2021 - 14:59

Tu peux pas avoir un 139 supérieur au total des 131...
Cela veut dire que tu as des dépréciations supérieures aux subventions qui ont financé les acquisitions

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MessageSujet: Re: Anomalie COFI   Anomalie COFI Icon_minitimeMar 16 Fév 2021 - 15:11

OK mais comment c'est possible ? Je viens de vérifier les écritures d'amortissement et je ne vois pas d'incohérence ?
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MessageSujet: Re: Anomalie COFI   Anomalie COFI Icon_minitimeMar 16 Fév 2021 - 15:15

L'incohérence est sur un exercice antérieur....
En fait, cette année, l'écriture qui est peut-être correcte, à mis en évidence l'erreur commise il y a plusieurs années..
Le 139 étant jusqu'à présent inférieur aux 131, GFC ne voyait pas d'erreur.
Il faut se lancer dans la spéléologie...

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MessageSujet: Re: Anomalie COFI   Anomalie COFI Icon_minitimeMar 16 Fév 2021 - 15:46

Super, merci...
Je m'y colle dès demain.
Mais si je n'arrive pas à retrouver d'où vient l'erreur car si je n'ai pas tous les docs pour remonter en arrière...
Comment régulariser ?
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MessageSujet: Re: Anomalie COFI   Anomalie COFI Icon_minitimeMar 16 Fév 2021 - 15:48

Il faut espérer que la comptabilité auxiliaire soit juste...
Et repartir d'elle

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MessageSujet: Re: Anomalie COFI   Anomalie COFI Icon_minitimeMar 16 Fév 2021 - 16:07

Bozinchu a écrit:
Il faut espérer que la comptabilité auxiliaire soit juste...
Et repartir d'elle

Ce qui est un voeu très très mais alors très pieux...
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MessageSujet: Re: Anomalie COFI   Anomalie COFI Icon_minitimeJeu 18 Fév 2021 - 12:15

Suite de mes aventures : après recherche, il s'avère que la gestionnaire a fait une erreur dans le compte de financement d'un bien immobilisé. Je ne sais pas si c'est cela qui provoque mon bloquant mais je vais rectifier les écritures et on va voir...
Cela remonte à l'exercice 2016, le mandat des amortissements qui a été passé est supérieur à ce qu'il aurait dû être.
Comment rectifier ? Car c'est délicat sur les comptes d'immo : OR pour annulation de mandat ? ou ORVT sur 2020 ? ou écriture en négatif 6811 / 2815 ?
Merci
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MessageSujet: Re: Anomalie COFI   Anomalie COFI Icon_minitimeJeu 18 Fév 2021 - 12:40

Le plus simple, c'est de faire un Orvt sur le mandat 2020, du montant de l'erreur de 2016.
C'est pas très orthodoxe comptablement, mais c'est la certitude que le remède n'est pas pire que le mal...

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MessageSujet: Re: Anomalie COFI   Anomalie COFI Icon_minitimeVen 19 Fév 2021 - 12:07

Bonjour

J'ai passé l'ORVT mais cela n'a pas résolu mon problème.
Je suis donc remontée en 2014 et 2015 où je m'aperçois que mon prédécesseur n'a pas ventilé le mandat ALO 6811 sur 2815 et 2818 mais a tout réceptionné sur le même compte.
Comment rétablir ces comptes de classe 2 : je passe les écritures en négatif ?
Merci encore
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MessageSujet: Re: Anomalie COFI   Anomalie COFI Icon_minitimeVen 19 Fév 2021 - 12:55

july80 a écrit:
Je suis donc remontée en 2014 et 2015 où je m'aperçois que mon prédécesseur n'a pas ventilé le mandat ALO 6811 sur 2815 et 2818 mais a tout réceptionné sur le même compte.
Comment rétablir ces comptes de classe 2 : je passe les écritures en négatif ?
Pas d'écriture négative possible quand il n'y a pas d'écriture préexistante à corriger ! Il faut modifier les écritures 2020 pour "faire coller". Si leur amplitude ne suffit pas, alors il reste deux possibilités :

- attendre l'année suivante pour continuer à rectifier, jusqu'à tant que ça soit corrigé
- modifier le bilan d'entrée (par une écriture négative puis reconstruction en positif, pour le coup), en mettant un paragraphe sur cette intervention non orthodoxe dans le rapport sur le cofi, et en émargeant la modification sur les balances ex ant etc. que l'on nous demande de transmettre au contrôle.

_________________
Parce que l'intendance, c'est la zone.
Animateur des rubriques Greta et OpenAcadémie, quatrième au classement du GJQ du mois de février 2019. Testé et approuvé par VI (le seul, le vrai) :

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MessageSujet: Re: Anomalie COFI   Anomalie COFI Icon_minitime

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