Je ne sais pas quand la provision a été faite mais si le risque est avéré, il faut la reprendre pour pouvoir assumer la charge. Dans ton cas il s'agit d'ailleurs sans doute moins d'une provision que d'une dépréciation enregistrée au compte 49 en compta géné.

Donc il faut "dégeler" la partie de ton fonds de roulement qui a été "gelée" par le mandat au 6817. Tu dois passer un OR au 7817 pour le montant que tu estimes être nécessaire, totalité ou partie de la dépréciation. Mais ce n'est pas tout car là tu as juste annulé ta dépréciation. Pour pouvoir disposer des fonds, et bien entendu uniquement si tu n'as pas assez de crédits ouverts dans ton budget, tu passes une DBM 32 pour prélever les fonds dont tu as besoin. Puis tu passes un mandat au 671 pour ton ANV.

Bonjour. Oui, je comprend. La provision constituée cette année servira pour régler un risque ultérieur ( l'année prochaine ou beaucoup plus tard). Pour les ANV à passer actuellement, je prend sur le budget actuel.
Juste une précision, pour la provision constituée, le mandat ou l' OR se fera à quel moment ?
C'est pas si simple à comprendre...

Ce qui a été voté en CA n'est qu'un accord de principe. Tant que le mandat n'est pas passé au 6817, la provision n'est concrètement pas constituée car c'est la réception de cette écriture qui va permettre à l'AC de "geler" la partie du fonds de roulement qui doit être mise de côté à ce titre. En revanche, si des ANV sont prises en charge cette année, le montant doit sans doute être moindre que celui initialement prévu.

Ok, ca y est j'ai compris à quoi cela sert de faire le mandat. Est-ce à divers créanciers ?
Et pour l' OR, pourriez-vous m'éclairer ?
Merci bcp pour toutes ces explications.

Oui puisqu'il ne faut payer personne.

Merci infiniment !
Juste une dernière chose. Concernant l' OR ?

Tu mets bien ce que tu veux au niveau du débiteur du moment que tu fais ton OR au bon compte. Que mets-tu pour tes OR d'amortissements ? Ça pourrait être la même chose.

"777"

Automne2019 a écrit:

"777"

http://intendancezone.net/spip.php?article868 quand c'est le compte à utiliser pour des amortissements.

Au moment de répondre à la question "quel intitulé" du débiteur de l'ordre de recette, remettre le numéro du compte...

J'ai déjà écrit que dans le cas évoqué on passe l'OR au 7817. Là je pensais répondre à la question du débiteur, comme l'IZ l'a bien compris. Le débiteur pour ce qui n'est qu'une écriture pour ordre sera le même que pour toutes ces écritures, à commencer par celles de neutralisation d'amortissements.