Bonjour,

A votre connaissance, existe t-il un texte qui précise le montant maximum conseillé du fds de réserve service général et SRH ?

Merci.

pas à ma connaissance, ça dépend du bahut, il s'apprécie je crois au seuil des 90 jours de fonctionnement, mais là je laisse les spécialistes répondrent..

tralala a écrit:

Bonjour,

A votre connaissance, existe t-il un texte qui précise le montant maximum conseillé du fds de réserve service général et SRH ?

Merci.

Le spécialistes te diraient que les réserves n'existent plus et que l'on parle de fonds de roulement.

Ils te diraient également que le FDR est unique et qu'il n'y plus lieu de distinguer SG et SRH.

Mais il est parfois difficile de faire comprendre cela à certaines collectivités ou autre fédérations de parents.

Après pour connaître son FDR mobilisable on peut utiliser le tableau de la DAF.

Le calcul actuel du nombre de jours de FDR est particulièrement inepte car il considère toutes les charges à payer sur le même plan, y compris des subventions spéciales occasionnelles ou des ressources affectées de type bourses ou fonds sociaux, aides des collectivités, etc.
On ne devrait prendre en considération que le fonctionnement courant ( équivalent Subv générale + SRH).
Marre de subir l'incurie de pseudo-décideurs ministériels.

Oui mais si on regarde la dernière mouture du tableau de la DAF, il est conseiller de ne conserver 30 jours de fonctionnement que si le BFR est positif et de ne conserver que l'équivalent des éventuels provisions, dépôts, stocks, créances contentieuses ou douteuses et les prélèvement de l'année.

L'approche est un peu différente depuis le dernier rapport des IGAENER. "il va falloir taper dedans mes petits".

ATCQ a écrit:

"il va falloir taper dedans mes petits".

Oui mais... ce qui s'est installé avec les CT devient vicieux et contre-productif :

En octobre, j'arrive sur un bahut avec un FDR assez conséquent. Je regarde le budget et voit un prélèvement au budget initial qui fait théoriquement redescendre le FDR dans des zones correctes. Gros internat donc grosse viabilisation + budget fait comme la CE a pu + fin d'exercice peu propice à un prélèvement donc je laisse le budget s'exécuter avec très peu de prélèvement en cours d'année.

Arrive le COFI : loin de prélever pour équilibrer on dégage une CAF d'environ 1/5ème du FDR actuel avec peu d'investissement donc le COFI présente un FDR encore plus haut qu'avant. Pas de soucis, je sors mon côté imaginatif pour trouver de quoi investir... mais car il y a un mais... la CT me prévient que pour calculer la dotation 2019 elle retiendra le FDR au 31/12/2017 donc sans tenir compte du prélevement au budget de 2018 et des prélèvements faits durant l'exercice 2018.

Résultat des courses : Ma CE recule concernant des investissement qui permettrait de moderniser un peu le bahut et ne veut se contenter que du strict nécessaire.

Conclusion : le FDR n'est pas près de revenir à un montant "justifié" mais on va devoir se serrer la ceinture sur le fonctionnement et refuser des projets aux profs de peur de se voir dans l'incapacité de monter un budget équilibré l'année suivante. Pendant que j'ai un FDR qui tourne à 150 jours et une trésorerie dont je ne préfère pas parler, le bahut fait coller des rustines sur les gouttières et fait de la gestion de papier plutôt que numérique

ATCQ a écrit:

tralala a écrit:

Bonjour,

A votre connaissance, existe t-il un texte qui précise le montant maximum conseillé du fds de réserve service général et SRH ?

Merci.

Le spécialistes te diraient que les réserves n'existent plus et que l'on parle de fonds de roulement.

Ils te diraient également que le FDR est unique et qu'il n'y plus lieu de distinguer SG et SRH.

Mais il est parfois difficile de faire comprendre cela à certaines collectivités ou autre fédérations de parents.

Après pour connaître son FDR mobilisable on peut utiliser le tableau de la DAF.

Si le FDR est bien unique, il est toujours possible que le CA décide de scinder le compte de réserves 106 8 en deux, un pour le SG et un pour le SRH (certains diront même conseillé)

Oui sauf que le CA affecte le résultat et pas le fonds de roulement.

Je ne rédige pas d'attestation de "capacité à prélever" en fonction de la destination et de l'origine des fonds (SG ou SRH).