Bonjour les amis!

J'aurais aimé trouver la planche comptable permettant le suivi de la vente des tickets repas sur des comptes d'avances et non directement sur les comptes 4712 et 4713.

Savez-vous où je pourrai trouver cette fameuse planche?

D'avance, merci de vos réponses.

Axos.

C'est possible ça de suivre des valeurs inactives en avance ?

Bonjour Volcan!

J'en ai entendu parlé en réunion! C'est pour ça que je pose modestement la question!  
Apparemment, il ne faudrait plus passer par les comptes 4712 et 4713!

Axos.

Tu es sur de ne pas confondre avec les ventes de repas faites avec les systèmes privés de type Turgo et Mistral à l'aide de cartes de cantine rechargeables ?

Pas mieux.

On rappellera que la DAF a confirmé que les soldes de cartes de self ne sont pas des valeurs inactives :
"Les cartes magnétiques de cantine rechargées lors de leur vente sont elles des valeurs inactives ?
Non. Les valeurs inactives sont des formules de différente nature qui ont une valeur faciale (timbres) ou qui acquièrent leur valeur nominale lorsqu'elles sont mises en circulation (tickets repas, carte photocopie). Les cartes magnétiques, alimentées au moment de la vente et pour des montants variables, et débitées au fur et à mesure de leur utilisation, ne sont pas considérées comme des valeurs inactives."

Le seul cas où des cartes seront des valeurs inactives, c'est lorsque les cartes sont activées et utilisables immédiatement, par exemple lorsque l'établissement met à la disposition des usagers un distributeur de cartes jetables valant chacune un repas. Et encore, si on en met 15 dans le distributeur, c'est bien le maximum...

Bonjour,

Elles ne sont pas des valeurs inactives, certes,mais pourquoi les mettre au 4712/4713 qui est lié avec le 86 ce qui apparait lors des contrôle GFC.

Peut on mettre les encaissements sur un 419XX et faire les OR sur 4112 pour les DP. 
Par contre je ne vois pas bien pour les commensaux.

Ici une subdivision du 4122.

Bonjour,

4192X/4122X?

Je vais creuser le sujet.

Bonjour à tous!

Dans ce cas, je pourrai passer les ventes de repas (par cartes Turboself) sur les comptes suivants :
      - 4191 subdivisé pour les élèves.
      - 4192 subdivisé pour les commensaux.
Comme pour tout compte d'avance, les FQE de ventes (qui seraient ici les journaux de ventes) seraient imputées au crédit des comptes. Les ordres de recettes seraient alors pris en charge au débit pour compenser les écritures de ventes.


Qu'en pensez-vous, ô vénérables confrères et consoeurs?

D'avance merci de vos réponses.

Axos.

Axos a écrit:

Bonjour à tous!

Dans ce cas, je pourrai passer les ventes de repas (par cartes Turboself) sur les comptes suivants :
      - 4191 subdivisé pour les élèves.
      - 4192 subdivisé pour les commensaux.
Comme pour tout compte d'avance, les FQE de ventes (qui seraient ici les journaux de ventes) seraient imputées au crédit des comptes. Les ordres de recettes seraient alors pris en charge au débit pour compenser les écritures de ventes.


Qu'en pensez-vous, ô vénérables confrères et consoeurs?

D'avance merci de vos réponses.

Axos.

Encaissements sur les comptes 4191 et 4192
Recettes sur le compte 4122 éventuellement subdivisé
débit 4191/4192 crédit 4122 pour les repas consommés

Merci pour ces informations ! 

Axos.

C'est les wacances et on a du temps, je développe l'ensemble des pratiques de mon établissement :

• Les sommes versées sur leur compte A**se par les élèves sont accumulées sur le compte 4191DP
  
• En fin de mois, les consommations de repas sont compilées, et font l'objet d'un OR pris en charge sur le 4112DP
  
• On passe une écriture d 4191DP / c 4112DP
  
• On peut pointer le total des avances au 4191DP avec la liste des comptes créditeurs "régime élève demi-pensionnaire"
  
• L'argent des commensaux arrive au 4192CSX, l'OR au 4122CSX, même technique
  

Complications :

• Élèves avec solde débiteur autorisé parce qu'un mémoire est adressé à l'aide sociale à l'enfance après service fait : le mémoire est réceptionné au 4112MEM qui est donc débiteur ou nul
  
• Élèves avec solde débiteur autorisé parce qu'on a une demande de la famille de payer la DP à l'aide de la bourse : ils sont dans le même OR que les autres, simplement une part de la bourse est retenue par compensation du comptable au moment du paiement.
  
• Commensaux ou élèves partis : les sommes sont alors débitées du 419 pour être envoyées au 4664. Je subdivise le 4664 à mort, avec en particulier un compte par exercice, de manière à pouvoir presque automatiquement procéder à la recette lors de la déchéance quadriennale : dans trois jours j'aurai le plaisir de nettoyer mon 4664DP11 et mon 4664CX11 (en plus du 4663BS11, etc.)

Les badges à usage unique chargés d'un repas au tarif "passager" : ils sont traités comme des tickets-repas à l'ancienne, ce qui veut dire :

• Suivi de ces machins en valeurs inactives et en classe 8
  
• Encaissements aboutissant au 4713
  
• Ordres de recettes du montant de l'encaissé, les repas sont réputés pris immédiatement, même si techniquement celui qui achète un tel ticket peut différer, ça n'est pas significatif dans la gestion du SRH. Les OR soldent le 4713 en fin de période.
  

Bonjour à tous,

Quel compte de classe 4 vous utilisez pour réceptionner les OR des élèves externes ayant mangé au self par carte turbo-self : est-ce le 4122 ou un autre compte ? l'encaissement étant effectué sur le compte d'avance 4191

rolande a écrit:

Quel compte de classe 4 vous utilisez pour réceptionner les OR des élèves externes ayant mangé au self par carte turbo-self : est-ce le 4122 ou un autre compte ? l'encaissement étant effectué sur le compte d'avance 4191

Il faut utiliser le 4112, tout simplement.

Comment faîtes vous pour gérer les comptes négatifs dans le cadre des cartes prépayées ?
L'équipe précédente de mon agence comptable passait l'intégralité de l'OR mensuel du 419 au 471 (ce qui est en soi une erreur puisque normalement 411) pour solder le compte.
Cependant, cela veut dire qu'elle soldait les consommations de l'élève X qui est débiteur avec l'avance de la carte de l'élève Y.
Résultat, si je fais cela sur ce trimestre, je me retrouve avec un 419 débiteur, ce qui n'est pas possible.
Du coup, il me semblerait plutôt logique de passer du débit du 419 au crédit du 411, l'équivalent de l'OR - le solde débiteur des comptes débiteurs. Ce qui fait que mon 411 ne sera pas soldé mais je pourrais justifier le solde débiteur avec le détail des élèves qui ne sont pas en règle.
Est ce que je me trompe ?

c'est logique puisque les 411X ne peuvent que débiteurs ou nuls, et que les 4191x sont nuls ou créditeurs...

Ca me rassure. Comme je passe après des collègues expérimentés, je me disais que j'étais peut-être dans l'erreur.

A titre d'illustration, j'ai un 4112 débiteur en fin d'exercice de la somme de 2,23 €, et un 4191 créditeur d'une vingtaine de milliers d'écus. Les deux cohabitent très bien.