Bonjour,

mon comptable m'a rejeté un mandat concernant des repas pris par des élèves en stage dans un autre établissement.
Je l'avais passé au 6285 en AP. (il y a une convention stipulant le prix du repas pris en charge par l'établissement d'origine du stagiaire).
Les élèves sont DP mais je ne fais pas de remises d'ordre.
Elle me dit qu'il faut que je passe cette dépense au SRH puisqu'il s'agit de frais de bouche...

Qu'en pensez-vous ?

Merci.

Si l'on veut être puriste, cette facture d'hébergement devrait être ventilée entre le SRH et l'AP.
Le montant payé au SRH doit correspondre au montant payé par la famille affecté à la nourriture (donc déduit de l'ex FARPI, FCSH et de la participation aux charges communes).
Le reste à payer sera pris au service AP.

indeed a écrit:

Bonjour,

mon comptable m'a rejeté un mandat concernant des repas pris par des élèves en stage dans un autre établissement.
Je l'avais passé au 6285 en AP. (il y a une convention stipulant le prix du repas pris en charge par l'établissement d'origine du stagiaire).
Les élèves sont DP mais je ne fais pas de remises d'ordre.
Elle me dit qu'il faut que je passe cette dépense au SRH puisqu'il s'agit de frais de bouche...

Qu'en pensez-vous ?

Merci.

Qu'elle à raison et indeed aussi.
L'établissement a encaissé au SRH le montant de l'hébergement et il le "reverse" pour un hébergement extérieur. Dans une compta parfaite on impute au SRH le montant payé par la famille pour la période de stage et la différence fait l'objet d'un mandat en AP.

Et question idiote : dans le cadre d'un atelier relais, si le prix facturé par l'établissement qui accueille dépasse celui versé au SRH par la famille, vous faites la même chose ? Et quid si l'élève est externe ? Tout au AP ?

Si l'élève est externe en temps normal et qu'il est hébergé dans un autre établissement pendant la période de stage, on le constate DP pendant cette période et on procède de la même manière.
Facture ventilée entre le SRH et l'AP (imputation au 6285 au niveau des domaine et activité du projet ayant initié cet hébergement).

Le surplus de la facture est pris en charge par le financement du projet (stage ou autre)

L'hébergement est par définition au SRH.
Dans le cadre d'une classe relais je re-facture à la famille le montant payé par l'établissement. Tout est retracé au SRH (facture et OR).

Merci

volcan a écrit:

L'établissement a encaissé au SRH le montant de l'hébergement et il le "reverse" pour un hébergement extérieur. Dans une compta parfaite on impute au SRH le montant payé par la famille pour la période de stage et la différence fait l'objet d'un mandat en AP.

Et y'en a même qui font ça alors que la compta n'est pas parfaite. Pas seulement pour les stages, d'ailleurs.