Ecritures comptables ordre de reversement

Bonjour,

J'ai effectué un ordre de reversement, j'avais par erreur réglé une facture 2 fois en décembre. L'ordre de reversement est donc fait, mais il me reste l'écriture de contrepartie à faire. mon 4012 est débiteur.J'ai fait un ordre de recette au 4632, j'ai reçu le chèque de remboursement. Que dois-je faire maintenant afin de solder mon 4012 ? Merci

Je passe l'ordre de reversement débit 4632 et crédit 6
et l'encaissement débit 5 et crédit 4632 qui se trouve soldé.
Je ne touche plus au 4012.

Oui c'est bizarre ta description.
Tu parles d'un ordre de reversement, puis d'un ordre de recettes.

A priori tu viens de passer ton opération deux fois.
Peux-tu apporter des précision?

Sinon, Speedy a tout dit.

On ne peut à la fois faire une ordre de reversement et un ordre de recette
pour la même opération
l'erreur est d'avoir, si j'ai bien compris, fait l'ordre de reversement au
débit du 4012 au lieu du 4632, mais il s'agit de l'exercice antérieur j'aurai
fait un ordre de recette exceptionnel
débit 4632 crédit classe 7
débit classe 5 et crédit 4632
Il faut annuler l'orvt au 4012

dans la mesure où j'ai reçu un chèque de remboursement, j'ai fait un ordre de recette. Ai-je fait une betise ?
Merci de votre aide

Didine61 a écrit:

dans la mesure où j'ai reçu un chèque de remboursement, j'ai fait un ordre de recette. Ai-je fait une betise ?
Merci de votre aide

Non c'est OK.

Mais as-tu fait oui ou non un ordre de reversement en plus?

J'ai aussi fait un ordre de reversement, comme j'avais payé 2 fois le même fournisseur...

Didine61 a écrit:

dans la mesure où j'ai reçu un chèque de remboursement, j'ai fait un ordre de recette. Ai-je fait une betise ?
Merci de votre aide

oui si ordre de reversement fait, annuler la recette
et encaisser le cheque au 4631 et transférer du 4012 au 4631 pour solder

Didine61 a écrit:

dans la mesure où j'ai reçu un chèque de remboursement, j'ai fait un ordre de recette. Ai-je fait une betise ?
Merci de votre aide

OUi.
Un double paiement donne lieu à un ordre de reversement qui annulera la dépense faite par erreur au compte 6 concerné. Pas à un ordre de recette.

Comptablement :
4632. par 6...
puis encaissement du remboursement :
5159 par 4632.

Opération soldée.

Il convient d'annuler l'OR qui fait double emploi avec l'ORev.

Absolument : l'ordre de recette était inutile et doit donc faire l'objet d'un ordre d'annulation de recette expliqué par la référence à l'ordre de reversement déja passé en 2006. Le débit du 4012 est soldé par l'encaissement du chèque.

D'accord avec le chef.
Mais comme il s'agissait d'un double paiement sur exercice passé, il me semblait plus judicieux de faire un ordre de recettes qu'un ordre de reversement, car ordre de reversement = exercice courant.

Sinon dans le cas de la collègue, il semble bien qu'elle ait passé l'opération deux fois, donc, oui, il faut effectivement annuler soit l'ordre de recette soit annuler l'ordre de reversement.

De plus, ce type d'opération passe automatiquement par le compte 4632, le 4012 c'est niet!

J'avais pas vu le N-1.

Ca m'étonnait aussi de Coffeeman...
Désolé. Si N-1 est clos, c'est un OR au 77182 sans ORev puisqu'il n'y a pas en N de mandat sur lequel l'imputer.

Sans allusion politique, "je tire toutes les conséquences de ma bétise en me retirant définitivement de ce forum".

N@n@rd a écrit:

"je tire toutes les conséquences de ma bétise en me retirant définitivement de ce forum".

ah bin v'la aut' chose, y veut s'débiner maint'nant

FAUT ASSUMER

c'est pas tout de faire un petit :a28: et de le laisser se dépatouiller

aller s'il te plais, OReverse-toi parmi nous WE NEED YOU (ou NEEDLE mais seulement si t'es bonne pâte)

momo a écrit:

Didine61 a écrit:

dans la mesure où j'ai reçu un chèque de remboursement, j'ai fait un ordre de recette. Ai-je fait une betise ?
Merci de votre aide

oui si ordre de reversement fait, annuler la recette
et encaisser le cheque au 4631 et transférer du 4012 au 4631 pour solder

dans l'hypothèse en effet que l'ordre de reversement a bien été fait en n-1, mais comment pourrait il en être autrement puisque l'ORDRV s'impute sur le mandat concerné !

N@n@rd a écrit:

... "je tire toutes les conséquences de ma bétise en me retirant définitivement de ce forum".

Souviens-toi :

N@n@rd a écrit:

Ben.... euh.... pour être intendant, je n'en suis pas moins homme.

....

Errare humanum est...perseverare diabolicum

momo a écrit:

momo a écrit:

Didine61 a écrit:

dans la mesure où j'ai reçu un chèque de remboursement, j'ai fait un ordre de recette. Ai-je fait une betise ?
Merci de votre aide

oui si ordre de reversement fait, annuler la recette
et encaisser le cheque au 4631 et transférer du 4012 au 4631 pour solder

dans l'hypothèse en effet que l'ordre de reversement a bien été fait en n-1, mais comment pourrait il en être autrement puisque l'ORDRV s'impute sur le mandat concerné !

D'accord avec momo

Effectivement si l'oRvst est fait en N-1, le compte est bien le 4631 en N

Je tire de ces posts la conclusion qu'il faut toujours prendre beaucoup de soin dans la rédaction des questions et être trés précis.
En effet les réponses varient selon que l'ORev et l'OR aient été faits en n-1, n ou sur les deux exercices.

Un etab rattaché avait payé une facture sur un mauvais fournisseur. Je ne m'en suis pas rendu compte (pas bien) et ce fournisseur n'existant plus, la TG a procédé à un rejet du virement.
le gestionnaire a fait un ordre de reversement et un nouveau mandat au bon fournisseur. Cela me paraissait simple mais j'ai des doutes sur les écritures.
A la notification du rejet ma collègue a passé un débit au 5151 et au crédit du 4663. Le problème est qu'il n'y avait pas de virement à réimputer, un nouveau mandat au bon fournisseur ayant été fait. Ne serait il pas plus logique de passer le rejet par le 5151 et le 4632 (soldé par l'ordre de reversement)?
Merci de vos réponses.

gest44 a écrit:

Un etab rattaché avait payé une facture sur un mauvais fournisseur. Je ne m'en suis pas rendu compte (pas bien) et ce fournisseur n'existant plus, la TG a procédé à un rejet du virement.
le gestionnaire a fait un ordre de reversement et un nouveau mandat au bon fournisseur. Cela me paraissait simple mais j'ai des doutes sur les écritures.
A la notification du rejet ma collègue a passé un débit au 5151 et au crédit du 4663. Le problème est qu'il n'y avait pas de virement à réimputer, un nouveau mandat au bon fournisseur ayant été fait. Ne serait il pas plus logique de passer le rejet par le 5151 et le 4632 (soldé par l'ordre de reversement)?
Merci de vos réponses.

Non seulement c'est plus logique mais c'est ce qu'il faut faire.
Le 4663 ne s'utilise que l'orsque c'est l'AC qui réimpute sans intervention de l'ordonnateur (ce qui en l'espèce n'est pas le cas).