Bjr,
 
Je bute sur un cas comptable un peu spécial
 
Chèque encaissé pour un budget annexe
Donc :  BA  => D 185 – C 4
             BP => D 5112 – C 185
 
Ce chèque est rejeté
Problème : il n’y a plus de 5117 dans la compta des BA
Il faut bien créditer le 5151 du BP pour coller avec le relevé DFT
 
Mais si je fais au BP : D 5117 C 5151
Je fais quoi au BA ? D 185 par C 4 (quel 4 d’ailleurs ?)
 
Mais ça ne colle plus entre le 185 du BA et celui du BP. Et si on se contente de 5117 à 5151 au BP sans toucher  aux 185 c’est un peu bizarre de pas faire bouger la  trésorerie du BA ? Non ?
 
Je peux faire aussi : BP  D 185 – C 5151
                        Et     BA  D 4 (lequel ?) et C 185
 
Là les 185 vont coller mais on ignore le compte 5117. Bizarre aussi, pour un chèque impayé ?
 
Merci de votre aide

Hum!!! pas simple les BA!

Moura a écrit:

Bjr,
 
Je bute sur un cas comptable un peu spécial
 
Chèque encaissé pour un budget annexe
Donc :  BA  => D 185 – C 4
             BP => D 5112 – C 185
 
Ce chèque est rejeté
Problème : il n’y a plus de 5117 dans la compta des BA
Il faut bien créditer le 5151 du BP pour coller avec le relevé DFT
 
Mais si je fais au BP : D 5117 C 5151
Je fais quoi au BA ? D 185 par C 4 (quel 4 d’ailleurs ?)
 
Mais ça ne colle plus entre le 185 du BA et celui du BP. Et si on se contente de 5117 à 5151 au BP sans toucher  aux 185 c’est un peu bizarre de pas faire bouger la  trésorerie du BA ? Non ?
 

Il n'y a pas de décaissement donc pas d'écriture D185. Le chèque reste en BP au 5117 simplement. La trésorerie ne "bouge" pas : D 5112 ou D5117 c'est pareil pour la classe 5, c'est en attente d'encaissement au 5151.

Et si le chèque n'est pas régularisé, on solde le 5117 du BP par le 185 et le compte de classe 4 du BA (plus création  d'une créance) qui avait reçu l'encaissement initial au BA.  
Correct ?

Oui, c'est ce que je ferai