Bonsoir, lors de la saisie des BE je m'aperçois que le compte 102 est anormalement débiteur. Les BS du 102 sont inférieurs au 10691, ayant récupéré cet établissement en septembre puis il est vrai que le 102 était à aborder en 2013, je me suis pas préoccupé du truc. Du coup comment puis-je faire pour retomber sur mes pattes ??

Si tu connais l'origine du problème tu peux peut-être rectifié. Sinon, tu est obligé de reprendre ton BE du 102 pour qu'il ne soit plus débiteur et comme il faut solde le 106 9 tu seras obligé de répartir la différence entre le 13 et le 106 8. Mais quid d'Egimmo?

N'y aurait-il pas eu un oubli d'annulation des dépréciations suite une sortie d'inventaire d'un ou plusieurs biens initialement financés sur compte 102 ? Auquel cas aurait été oubliée en 2012 ou avant 2012 une opération courante consistant à débiter un ou plusieurs comptes 28BIS... par le crédit du 1069 (avant 2012) ou 10691 (en 2012) !

Le rapprochement des classes 1 et 2 des données d'Egimmo (s'il est à jour) devrait confirmer (ou infirmer) ce diagnostic.

Si l'oubli est avéré, il n'y aura d'autre choix (dès lors que votre cofi 2012 est d'ores et déjà bouclé) que de débiter le ou les comptes 28... correspondant(s) par le crédit du compte 102. Il y aura dès lors nécessité, pour le COFI 2013, de rédiger une note explicative en parallèle à un état de condordance...