valeurs inactives

Bonjour à tous ,

Voici les écritures que l'on a coutume de passer avant RCBC par mes contrées ;

Agence comptable :
1/Prise en charge des tickets repas livrés à l'agence comptable
Débit/881 par crédit/883.
2/Remise tickets repas au gestionnaire
Débit/882 par crédit/881. Le solde débiteur devait correspondre au stock détenu à l'agence comptable.
3/Suivi des ventes effectuées par le gestionnaire
Débit/883 par crédit 882.


EPLE rattaché

1/Entrée de T.R remis par l'agent comptable
Débit/881 par crédit 883
2/Vente de T.R
Débit 883 par crédit 881 .
C'est sur cette dernière écriture que je sollicite vos avis dans le cadre de la RCBC .

Ca donnerait : remise des valeurs inactives au régisseur :

crédit 861 par débit 862


Et vente valeurs inactives dans l'EPLE concerné

débit 863 par crédit 862

Quid de la concordance avec les B.E ?

on ne suit pas les tickets repas des ER à l'agence comptable
Donc les écritures sont identiques sur chaque bahut et ne sont passées que sur chaque bahut

Oui d'accord , mais il s'agit d'une spécialité locale. Je me heurte à des murs ( et là j'en ai assez d'être seule sur ce coup là !) , quelles écritures passes tu alors dans chaque EPLE ?

Merci

ici , nous passons les ecritures comme indiqué par titi c'est à dire avec ecritures dans l'agence comptable des mouvements de tickets dans les établissements rattachés:lors de l'audit de l'année dernière les auditeurs de la ddfip ont trouvé cela très bien.

Bon alors quelles écritures ?

planche n° 15 page 304 de la M9.6

Oui mais justement la planche en question ne m'éclaire pas plus sur le sujet .
Donc quelles écritures passes-tu , reprends tu stricto sensu ce que tu faisais avant RCBC ( puisque tu dis passer les mêmes écritures que moi) ? ce qui ne colle justement pas avec la planche ?

oui je passe les mêmes ecritures qu'avant la rcbc ( sauf que le 881 est devnu le 861 , le 882 le 862 et le 883 le 863 ).
je ne vois pas où est le problème avec la planche 15 ?

Citation :

EPLE rattaché

1/Entrée de T.R remis par l'agent comptable
Débit/881 par crédit 883
2/Vente de T.R
Débit 883 par crédit 881 .
C'est sur cette dernière écriture que je sollicite vos avis dans le cadre de la RCBC .

Ca donnerait donc version RCBC : 1/Entrée de T.R D861/C863
2/ Vente de T.R D863/C881

Quand on regarde la planche 15 , on mouvement le compte 862 ?

Donc MENETOU comment fais tu si tu passes les mêmes écritures que dans mon AC ?

vente de tickets dans un établissement rattaché:

dans la compta de l'agence comptable:débit 863 crédit du 862 correspondant a cet établissement

dans la compta de l'établissement rattaché:debit 863 crédit 861 pour chaque catégorie de tickets

Ok merci aux Allobroges vaillants dont je fais partie