Voilà, j'ai un problème assez tordu à vous soumettre:
En 2006, une société de fourniture d'énergie dont je ne dirais pas le nom prélève sur le compte de l'agence comptable (comme elle fait d'habitude) une certaine somme soit-disant dûe par un établissement rattaché à l'AC, sans que ledit prélèvement soit justifié par une facture. Etant chargé de passer les écritures comptables, j'inscris naîvement la somme en question au débit d'un compte de dépense avant ordonancement (4721...), pensant au départ qu'il s'agit juste d'un retard dans la production du mandat par l'établissement rattaché,le gestionnaire de ce dernier m'assurant que non. Après plusieurs appels téléphoniques au service client, celui-ci s'engage à faire les recherches nécessaires pour expliquer le prélèvement. Seulement, le temps passe et toujours pas de nouvelle de la-dite facture. L'agent comptable demande donc par courrier le remboursement de la somme en question; je ne vous cache pas que la société en question ne se dépêche pas pour rembourser. Heureusement, face à l'opiniâtreté de l'agent comptable, le remboursement finit par arriver, mais par virement sur le compte Trésor....le 2 janvier 2007 !
Du coup, la somme se trouve pour le Compte Fi dans un compte de classe 4 correspondant à des dépenses avant mandatement, alors que le prélèvement étant indû, aucun mandatement n'a bien sûr lieu d'être! Seulement la comptabilité publique n'a, à priori, prévu aucun compte du style "prélèvement sauvage à se faire rembourser", quitte à joindre au Compte Fi le courrier qui promet le remboursement! Quelqu'un aurait'il une idée?
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Lun 22 Jan 2007 - 8:58
