Problème sur F.S. indu

Bonjour,

J'ai un gros problème à l'occasion de la clôture des opérations pour la présentation du compte financier 2010. Je vais essayer d'être clair car c'est très embrouillé. La racine du problème est une attribution de fonds social en 2009 à l'occasion d'un voyage scolaire de 2010; or, je me suis rendu compte ensuite qu'il ne fallait pas verser ce fonds social:

-fin 2009, 100 € de fonds social sont attribués à un élève pour un voyage ayant lieu en 2010. Je passe un mandat pour ordre au F-65762 et un O.R. au 741-74117 pour 100 € chacun en 2009. Avec le recul, je pense que je n'aurais dû faire ni l'un ni l'autre, puisque la somme était utilisée en 2010.

-en 2010, j'ouvre la somme en reliquat par D.B.M. du N3 7. "code de gestion" vers le N3 6. "code de gestion" pour 100 €.

-je fais un O.R. au N3-7.4117 "code de gestion" pour 100 €. C'est à ce moment que je me rends compte de la boulette. Je fais donc un A.O.R. au N3-7.4117 "code de gestion" pour 100 €.
Je fais ensuite une D.B.M. du N3-7. "code de gestion" vers le N3-6. "code de gestion" pour -100 € afin d'éliminer la D.B.M. précédente, puis du 741-74117 vers le F-65762 pour 100 € afin de rétablir les crédits à la bonne place.

J'en suis actuellement là. Je pense qu'il me reste à faire les opérations suivantes pour éliminer les opérations de 2009:
-D.B.M. du 75-7583 vers le D-6583 pour 100 €

-Mandat pour ordre au D-6583 pour 100 € pour éliminer l'O.R. de 2009.

-O.R. au 75-7583 pour 100 € pour éliminer le mandat de 2009.

Je sais que c'est très embrouillé, mais je suis actuellement totalement bloqué sur ce problème. Pensez-vous que les opérations que je propose sont correctes et suffisantes pour dévouer la situation?

En 2010 tu ne parles pas de mandat mais juste d'OR. Si tu as fait un mandat, il faut l'annuler aussi, non ?

Sinon les DBM ont l'air de coller. En compta géné il faudra ensuite une écriture pour réabonder le compte 441163, soit par le 4632 si la famille avait perçu la somme et ne l'a pas rendue (et dans ce cas bon courage pour le recouvrement), soit par le compte où se trouve l'argent aujourd'hui , logiquement un 419 quelconque.

Merci de ta réponse,

Le mandat correspondant a été réimputé à un chapitre du S.G.

Penses-tu que les D.B.M. soient correctes et suffisantes pour effacer le bazard?

Une chose me pose problème, mais peut-être me fais-je des idées, sur les deux D.B.M. de 2010, je trouve que celle qui passe 100 € du 741-74117 vers le F-65762 et celle qui passe 100 € du 75-7583 vers le D-6583 sont un peu redondantes...comme si j'enregistrais deux fois dans le budget la même somme (je ne sais pas si je m'exprime bien).

Tilou a écrit:

Le mandat correspondant a été réimputé à un chapitre du S.G.

Les DBM, comment dire.... on s'en moque un peu. Il n'est pas besoin de modifier ou d'annuler des ouvertures de crédits.
Par contre le problème me semble être au niveau de la classe 4.
Quelles sont les contreparties des mandats de 2009 et 2010 au F 65762 ?

Reprécise les écritures comptables avec la correspondance classe 4.

Euh... je ne sais pas. Je suis gestionnaire, pas comptable.

Je traduis : le monsieur te demande si la famille a eu du fric ou si c'était un mandat pour ordre.

Si j'ai bien compris, il s'agit d'une aide fonds social attribuée en commission courant sept-déc 2009 pour un voyage qui a lieu en 2010.
Effectivement, on ne doit pas faire une partie des opérations en 2009 (mdt pour ordre au F65762 et OR au 74117) et faire le reste (mdt pour virement au N3.6 code de gestion fds soc et OR au N3 (j'utiliserais le 7067 comme si participation directe de la famille). Il est donc préférable d'annuler le mdt de 2009 par un OR au 7583 et d'annuler l'OR de 2009 par un mdt au D 6583. Puis ouvrir les crédits et prévisions de recettes en 2010 et passer les écritures suivantes :
- Mdt pour ordre au F 65762 (65762/4662 puis 4662/4632)
- OR au 741 compte 74117 (441163/ 74117)
-Mdt pour virement au N3. 6 code de gestion fds soc (6./4012 puis 4012/5159)
-OR au N3 compte 7067 (4632/7067)
 
Enfin, c'est comme ça que je ferais...

Winnie a écrit:

Je traduis : le monsieur te demande si la famille a eu du fric ou si c'était un mandat pour ordre.

Le monsieur veut savoir si les mandat de 2009 ont chacun donné lieu à une écriture pour la participation de la famille du type :
65762-4012
4012-4118
Bref si il y a eu "double paiement" et éventuellement doublon en OR.

Sauf que je réalise que mdt pour virement 2010 impossible : donc passer par le 4081 et ordre de paiement sur 2011 A moins que la famille ait déjà été payée...Oups... Quelle tête de linotte je fais par moment...Il faut dire que le post relatif au sujet me paraît pour le coup bien tardif...

C'était un mandat pour ordre, la famille n'a pas reçu d'argent

Tilou a écrit:

C'était un mandat pour ordre, la famille n'a pas reçu d'argent

Cela ne change rien. Quelle était la contrepartie classe 4 ?
Il y a eu deux mandats de 100. La somme imputée par l'EPLE sur la participation de la famille est-elle de 200 ?

C'est effectivement très embrouillé.
Si sur 2010, toutes les prévisions de recettes et ouvertures de crédits ont été faites ainsi que mdts correspondants :mdt  F 65762+OR au 74117 / mdt au N3 6. et OR au N3 7067 (la famille qui a bénéficié du fds social doit être intégrée dans la liste); alors il ya eu doublon de mdt et d'OR au F 65762 et 741 compte 74117. Il faut donc se contenter d'annuler les écritures budgétaires passées à tort en 2009.