avoir suite doublae paiement efci

Bonjour,
en tant que comptable, je me pose la question de savoir comptabiliser des avoirs déduits de facture suite à un double paiement EFCI: en 2011, j'ai eu un double paiement efci. J'ai comptabilisé au 4678 le double paiement. Certaines entreprises ont rembousé soit par chèque, soit par virement. Ces sommes sont venues créditer le compte 4678 mais d'autres ont procédé par avoir sur factures. Je ne peux compabiliser ces avoirs, j'ai donc un 4678 débiteur à la fin de l'exercice.
Que faire pour solder le compte?

Moi je mandaterais la part remboursée pour ordre et je viendrais solder le 4678...

Bozinchu a écrit:

Moi je mandaterais la part remboursée pour ordre et je viendrais solder le 4678...

Juste. Les factures auraient du faire l'objet d'un mandatement avoir non déduit, puis d'une compensation pour le montant de l'avoir ; ce dernier étant sans lien avec la facture concernée.

On parle bien d'un double paiement et non d'un double mandatement.

En premier lieu, si ça ne t'ennuie pas torchio, ça serait sympa de décrire comment tu as fait ton compte pour déclencher un tel double paiement, pour peut-être à éviter à l'un d'entre nous de se retrouver dans la même situation.

Ensuite, dans le cas d'un avoir, de deux choses l'une :

- soit le fournisseur a émis une ou plusieurs autres factures en 2011 d'un montant au moins égal à celui de l'avoir : dans ce cas, il fallait effectivement mandater l'ensemble de la facture, puis opérer par compensation en modifiant le montant du virement au stade des paiements en attente. Cela déclenche l'émission d'un certificat du comptable, que tu classes avec le mandat concerné, en ajoutant l'avoir pour que tout soit parfaitement clair.

- soit tu n'as pas encore eu de nouvelle facture de la part de ce fournisseur, et effectivement tu n'as pas encore eu l'occasion de faire comme décrit ci-dessus. Pas d'autre solution que de laisser un débit dans la classe 4 ; si GFC ne l'admet pas sur le compte que tu avais utilisé, alors il faudra peu-être transférer la somme sur un 419 ou sur le 4728, je ne sais pas lequel est le moins mauvais.