J'ai bien relu l'article du site mais je me pose tout de même encore une question...
j' utilise le compte 5117 dans les établissements rattachés car pour moi seul le 4663 est un compte uniquement agence comptable.
donc quand je reçois un chèque impayé pour un établissement rattaché je passe l'écriture suivante
à l'agence comptable : 452 en débit et 5151 en crédit
dans la compta de l'établissement rattaché : 5117 en débit et 513 en crédit
si le chèque n'est pas régularisé je solde le 5117 et remet le compte en classe 4 pour constater que la créance subsiste

comment procédez vous ?

Sauf erreur de ma part - et j'en fais -
le 5117 se trouve uniquement à l'agence comptable pour les chèques impayés de différents établissements
donc écritures entre 5117 et 5151.

avec speedy on serait 2 à faire la même erreur alors
5117 et 5151

5117 uniquement dans l'AC.
Ce n'est qu'aprés l'échec de la procédure de régularisation du chéque impayéque l'on mouvementera le 416 de l'établissement rattaché.

merci n@n@rd - ouf, suis pas encore complètement HS

et le 01/01/2008???????

Il passera encore de l'eau sous les ponts d'ici là

momo a écrit:

et le 01/01/2008???????

Je crois avoir lu que le 5117 serait subdivisé dans l'AC.

j'ai lu la m^me chose, tout sera subdivisé, les EPLE seront de minis AC et bonjour pour gérer l'ensemble dans la "vrai" AC.