Bonjour à tous,
pourriez-vous me dire quelle est la bonne écriture comptable ?
 
Je m'explique :
- l'agent comptable émet un chèque au régisseur du voyage,
- je fais bien D 472101 vers C 5159.
- mandat pour ordre réceptionné au 472101.
 
Il faudrait faire intervenir le compte 543 (régie d'avances voyages), comment feriez-vous ?
Merci beaucoup pour vos conseils.

Margot a écrit:

Bonjour à tous,
pourriez-vous me dire quelle est la bonne écriture comptable ?

Je m'explique :
- l'agent comptable émet un chèque au régisseur du voyage,
- je fais bien D 472101 vers C 5159.
- mandat pour ordre réceptionné au 472101.

Il faudrait faire intervenir le compte 543 (régie d'avances voyages), comment feriez-vous ?
Merci beaucoup pour vos conseils.

Bonjour
Moi je fais (mais je demande à ce que l'on me corrige)
Débit du 543... par un crédit du 531 ou 5159 du montant remis pour le voyage
Au retour du voyage si tout n'est pas dépensé - FQE au crédit du 543...
Vérification des pièces de dépenses et constation de la dépense (montant des dépenses réelles) Débit du 4723.. par le crédit du 543
Puis mandatement, Cl 6 / 4012 et D4012/C4723...

Suis-je claire ?
Bonne fin de journée.

Pourquoi le 4721 ?

Régie : D543-C5159

Par contre un chèque au régisseur pourquoi ?

J'utilise le 4721 subdivisé 472101 = dépenses avant ordonnancement chèques.
Le chèque est remis au régisseur par l'agent comptable en remplacement d'espèces (étant donné les montants élevés : ex. 2000 €).
Par conséquent, je fais D 472101 et C 5159.
Je bloque pour faire l'écriture au niveau du compte régie voyages : 5436.
Merci pour votre aide. 

et une carte bleue?

Margot a écrit:

J'utilise le 4721 subdivisé 472101 = dépenses avant ordonnancement chèques.
Le chèque est remis au régisseur par l'agent comptable en remplacement d'espèces (étant donné les montants élevés : ex. 2000 €).
Par conséquent, je fais D 472101 et C 5159.
Je bloque pour faire l'écriture au niveau du compte régie voyages : 5436.
Merci pour votre aide.

Une régie n'est pas une DAO ; on n'utilise donc pas le 4721 (du moins pas moi).
Pour le chèque cela veut dire qu'il sera encaissé par le régisseur sur son compte perso pour faire des dépenses ; ce qui n'est rien d'autre que de la gestion de fait.

Merci à vous tous.

Des enseignants me retournent leur avance du voyage en Chine. Le problème est qu'ils n'ont pas inscrit dans leur rapport de dépenses le cour du yuan, qu'ils ont évualué, en définitive, à 1€ pour 10 yuan. A votre avis, est-il opportun que je fasse valider ce rapport de dépenses par le CE? J'ajoute qu'il y a des dépenses sans justificatif, ils ont fait, du reste, une déclaration sur l'honneur.

En l'absence de justificatif de change indiquant le cours + le montant des frais, j'applique le taux de chancellerie. Mais je suis pénible.

Winnie a écrit:

En l'absence de justificatif de change indiquant le cours + le montant des frais, j'applique le taux de chancellerie. Mais je suis pénible.

Youpi, j'ai trouvé un autre pénible comme moi !

Winnie a écrit:

En l'absence de justificatif de change indiquant le cours + le montant des frais, j'applique le taux de chancellerie. Mais je suis pénible.

Qu'est ce que le taux de chancellerie?

Tiens.

C'est un honneur de me rendre compte que je suis aussi pénible que Winnie et N@n@rd!!
Merci pour le lien du MINEFE.
De mon côté, j'avais trouvé un site qui rapportait le cours historique de la £ (concerné par le voyage), mataf.net.
Et encore plus barjo ( ), moi je convertis les dépenses au jour réel ... vraiment bonne pour l'asile?!