Ecritures COFI : affectation du résultat

Bonsoir probleme ecriture cofi : exercice déficitaire sur 2010 compte 129 :  service général diminue énormément , le j1 augmente et le r2 augmente également, comment faites-vous pour repercuter la baisse au sg et l'augmentetion dans les autres services?  

Excédent : D 129 / C 1068 concerné
Déficit : D 1068 concerné /C 129

Attention aux 1068X, certains EPLE ont subdivisé en réserves immo/réserves dispos.

Non, non, non, ne rougis pas ♫

T'es sur que pour un excédent tu peux faire jouer le 129 car c'est le 120 non pour les excédents ?

oui

Si le résultat global de l'exercice est bien déficitaire, 129. Tu ne peux pas avoir un 120 et un 129. Je le sais, vu que je l'ai fait ma 1re année, et y'a eu remarque de la TG.

Winnie a raison.

GFC affecte un excédent global au compte 120 et un déficit global au compte 129.

Conséquence : si tu as un service en excédent et un service en déficit, mais que l'établissement enregistre un déficit global sur l'exercice, celui-ci est affecté au compte 129, il faut donc que tu passes l'écriture comme l'a exposé Winnie.

Edit : doublé par Gars du Doubs et par Winnie, serais-je lent?

C'est moche de faire jouer le 129 avec seulement le compte du SG, et après de faire jouer le SG avec les comptes du J1 et R2 pour retrouver ses petits?  

non tu fais jouer tous les comptes avec le 129

Winnie a écrit:

Excédent : D 129 / C 1068 concerné
Déficit : D 1068 concerné /C 129

Bon, allez, on prend un exemple :

Déficit global de l'exercice : -1000
SG : +500
SAH : -1500

Après le solde des comptes des classes 6 et 7, le déficit de 1000 apparaît en solde débiteur au compte 129.

L'affectation donne ça (si on laisse à chaque service son propre résultat) :
Débit 129 / crédit 10681 : 500
Débit 106872 / crédit 129 : 1500

Résultat 1000 au 129
129 - 106872 :800
10681 - 129 : 1800

total débit 129 : 1800
total crédit 129 : 1800

L'important est que le compte 12 soit soldé même si il n'est pas resté à 1000.

Doublé par Stoik.

Doit-on faire l'écriture sur 2010 ou 2011?

2011 à partir du moment où l'acte de ventilation du résultat est exécutoire.

c'est d'ailleurs un des contrôles de la vérification périodique que propose le logiciel.

C'est pas gravr si sur 2010 le 120 n'est pas soldé?

gear a écrit:

C'est pas gravr si sur 2010 le 120 n'est pas soldé?

Ben si ; d'ailleurs pourquoi ne le serait-il pas ?

Ben si on fait l'écriture sur 2011 pour solder le 120, il ne sera pas soldé sur  2010!!!

Il est soldé en début d'année civile, quand le CA a voté la ventilation et il est mouvementé en fin d'année avec le solde des classes 6 et 7 qui vont faire apparaître le résultat (qui sera donc le solde du 120 ou du 129 selon que le résultat total est excédentaire ou déficitaire). Le résultat sera repris en n+1 et soldé en début d'année civile, quand le CA aura voté la ventilation...

gear a écrit:

Ben si on fait l'écriture sur 2011 pour solder le 120, il ne sera pas soldé sur 2010!!!

Ben alors faut le solder sur 2010 si c'est le résultat du cofi 2009...

N@n@rd a écrit:

gear a écrit:

C'est pas gravr si sur 2010 le 120 n'est pas soldé?

Ben si ; d'ailleurs pourquoi ne le serait-il pas ?

N@n@rd, t'as pris trop de tisane ce soir...

Le compte 120 (ou le 129 en cas de déficit) n'est pas soldé au 31/12 puisque le solde des classes 6 et 7 est la dernière écriture de l'exercice. Le compte 120 est donc créditeur du résultat de l'exercice au 31/12. On le solde en N+1 par l'affectation du résultat.

Donc, il est normal que l'un de ces deux comptes (120 ou 129) ne soit pas soldé en fin d'exercice.

Suis fatigué... j'avais compris que sur 2010 le 120 du cofi 2009 n'était pas soldé....

P... vivement la retraite.

On peut conseiller à Gear de consulter les balances figurant aux comptes financiers des années antérieures pour se rassurer. Tant que le solde du 120 correspond au seul résultat global de l'exercice qui se termine, tout va bien.

Moi aussi, j'ai cru comprendre que Gear parlait d'un compte 120 non soldé en 2010. Par ailleurs, en 2011, résultat déficitaire enregistré au titre de l'exercice N-1 (donc, compte financier 2010). Alors, je me demande si son 120 non soldé ne proviendrait pas de l'omission de reprise du bilan d'entrée suite résultat excédentaire de l'exercice 2009....Mais il faudrait peut-être voir ça de plus près...