Bonjour à tous...

Mon AC me demande d'expliquer le solde au compte 4081 car elle reçoit lundi une personne du retorat pour émettre des réserve sur la passation de service du début d'année...

Le pb s'est que je ne sais pas vraiment à quoi correspond ce compte. Pourriez-vous m'aider?
Pour courronner le tout, je suis en arret jusque mercredi prochain mais il faut les explications pour lundi...

le compte 4081 est utilisé en fin d'exercice pour mandater sur l'exercice n les factures qui ne sont pas parvenues dans l'etablissement au moment de la cloture de l'exercice.
on mandate une estimation de ces factures sur l'exercice n: debit classe 6 credit 4081
on paye sur l'exercice n+1 par ordres de paiements ces factures lorsqu'elles sont arrivées dans l'etablissement:debit 4081 credit 5159.et on regularise la difference entre l'estimation et le montant réel de la facture par un mandat ou un ordre recette.
ce compte doit etre soldé apres reprise des bilans d'entrée.
s'il 'est pas soldé apres reprise des bilans d'entrée :
-s'il est crediteur : le montant des mandatement est superieur au montant des paiements: il faut regulariser.
- s'il est debiteur: le montant des paiements est superieur au montant des mandatements : il faut regulariser aussi.
P.S. si vous etes en arret , vous ne devez pas travailler!

On doit trouver dans le paiement des dernières factures de N-1 le détail des factures qui au lieu de faire l'objet d'un paiement (5159) ont été passées au 4081.
A noter que le détail de ce 4081 doit figurer à la piéce 19 du cofi.
Voir aussi le bilan d'entrée de ce compte en N-1 et la fiche de compte pour savoir si il reste des factures non régularisées de N-2, N-3, etc...

P.S. si vous êtes GM d'un ER, ce n'est pas votre travail mais celui de l'agence comptable.

N@n@rd a écrit:

P.S. si vous êtes GM d'un ER, ce n'est pas votre travail mais celui de l'agence comptable.

Merci pour vos réponses...
je me doutais ben que ce n'étais pas à moi de le faire ... je crois que je vais faire la sourde oreille à sa demande...

Bonne journée à tous

Rien ne vous empêche d'aider votre comptable ; mais c'est lui qui a les élèments pour répondre plus que le GM.

ah hem, puis je suggérer un échange , une petite conversation, permettant aux deux parties d'exprimer leurs problèmes et d'échanger leurs informations. L'AC et le GM sont condamnés à vivre et travailler ensemble ....

Eric a écrit:

ah hem, puis je suggérer un échange , une petite conversation, permettant aux deux parties d'exprimer leurs problèmes et d'échanger leurs informations. L'AC et le GM sont condamnés à vivre et travailler ensemble ....

Choix du terme révélateur !

Normalement lors du mandatement des factures non parvenues on joint en pièce justificative un tableau reprenant l'ensemble des factures non-parvenues, avec le nom des fournisseurs, l'objet, les montants, l'imputation etc.
Ce tableau est ensuite repris et complété en N+1 lors de l'émission des ordres de paiement et des éventuels mandats/OR complémentaires.

Ce tableau est peut-être en pièce justificative dans les mandats des factures non parvenues (ex 2008) . Il permet en plus de justifier facilement le solde du 4081 pour le cofi.

Si c'est le cas, une recherche rapide sur les derniers mandats 2008 permettrait peut-être de résoudre facilement la situation.

Recherche qui je l'accorde peut aussi être faite par le comptable qui a les pièces en question.

c'est encore du grand n'importe quoi
le comptable demande un devellopement d'un solde de classe 4
alors que c'est de sa seule compétence

il est encore plus ridicule que c'est pour poser des reserves
les reserves se posent quand on ne connait pas l'origine des écritures
c'est à dire quand on ne peut justifier les débits et crédits soit donc les restes à encaisser et les restes à payer
dans ce cas le comptable fait donc des reserves sur tout
puisqu'il ne peut faire aucun developpement de soldes

Comment il a dit le toutou : on est foutu

menetou a écrit:

le compte 4081 est utilisé en fin d'exercice pour mandater sur l'exercice n les factures qui ne sont pas parvenues dans l'etablissement au moment de la cloture de l'exercice.
on mandate une estimation de ces factures sur l'exercice n: debit classe 6 credit 4081
on paye sur l'exercice n+1 par ordres de paiements ces factures lorsqu'elles sont arrivées dans l'etablissement:debit 4081 credit 5159.et on regularise la difference entre l'estimation et le montant réel de la facture par un mandat ou un ordre recette.
ce compte doit etre soldé apres reprise des bilans d'entrée.
s'il 'est pas soldé apres reprise des bilans d'entrée :
-s'il est crediteur : le montant des mandatement est superieur au montant des paiements: il faut regulariser.
- s'il est debiteur: le montant des paiements est superieur au montant des mandatements : il faut regulariser aussi.
P.S. si vous etes en arret , vous ne devez pas travailler!

Comment régularise t-on le 4081 quand il est créditeur? Doit-on faire des ordres de reversement sur les factures concernées? Merci de me répondre rapidement je suis en retard pour le cofi 2010.

Le 4081 créditeur en année N n'empêche pas la production du compte financier de l'année N-1.

Pour la régularisation, tout dépend de la méthode retenue: charges à payer ou extourne. Pour plus de détails, voir ici.

Les autres années pour les prélèvements EDF ayant lieu en janvier, mandat sur n-1 réceptionné au 4081.

sur n, OP régularisant 4081/5151, mais cette anée impossible à faire...je pense donc mettre le 5159 en cpte de peiment et régulariser 5159/5151 en écritures manuelles

Quand on saisit le 4081 on met divers créanciers ou le nom de l'entreprise  comme un mandat classique?

Nom de l'entreprise.

micke91 a écrit:

Les autres années pour les prélèvements EDF ayant lieu en janvier, mandat sur n-1 réceptionné au 4081.

sur n, OP régularisant 4081/5151, mais cette anée impossible à faire...je pense donc mettre le 5159 en cpte de peiment et régulariser 5159/5151 en écritures manuelles

Un post déjà similaire a donné la réponse :
Liaison 4081
Paiement 4721 prélèvement
Relevé Trésor écriture : 4721/5151

Mais purée, pourquoi voulez vous tous faire des OP sur le prélèvement EDF

Bozinchu a écrit:

Mais purée, pourquoi voulez vous tous faire des OP sur le prélèvement EDF

Y manquent de boulot.