Voyages scolaires

Bonjour,
Nouveau GM dans mon collège. J'ai 5 voyages scolaires en 2010 et je vais présenter le budget de chaque voyage au CA le 1er octobre. Les budgets sont bouclés. Néanmoins, pour un des voyages, les premiers encaissements vont commencer en novembre 2009 et je dois verser un 1er acompte à la société organisatrice le 1er décembre 2009. Comment cela va se passer en compta. Faut 'il que j'ouvre le voyage sur 2009. Je fais les encaissements et le comptable mais dans un compte en attente. J'ai du mal à saisir !! Que dois je faire et comment cela va se gérer !!
Merci pour votre aide !!

platoon a écrit:

je dois verser un 1er acompte à la société organisatrice le 1er décembre 2009. Comment cela va se passer en compta.

Fais un ordre de paiement au 4091 (il faudra justifier le solde au COFI)

platoon a écrit:

Faut 'il que j'ouvre le voyage sur 2009.

non tu ouvres en 2010 (il y aura un mandat pour ordre en 2010 pour solder le 4091)

platoon a écrit:

Je fais les encaissements dans un compte en attente.

oui et l'OR sera fait en 2010 au N3 7067


c'est clair ou faut il plus de précisions?

ps pas oublier les assurances annulation (H1N1)

platoon a écrit:

Bonjour,
Nouveau GM dans mon collège. J'ai 5 voyages scolaires en 2010 et je vais présenter le budget de chaque voyage au CA le 1er octobre. Les budgets sont bouclés. Néanmoins, pour un des voyages, les premiers encaissements vont commencer en novembre 2009 et je dois verser un 1er acompte à la société organisatrice le 1er décembre 2009. Comment cela va se passer en compta. Faut 'il que j'ouvre le voyage sur 2009. Je fais les encaissements et le comptable mais dans un compte en attente. J'ai du mal à saisir !! Que dois je faire et comment cela va se gérer !!
Merci pour votre aide !!

Je dois, je dois. On doit si on veut bien. Le paiement d'avances est autorisé dans ce cas et Bozinchu rappelle la technique à utiliser mais sauf si le voyage a lieu tôt dans l'année 2010, il n'y a aucune raison de donner de la trésorerie à des sociétés qui veulent finir l'année avec un beau chiffre. Les délais de paiement, notamment pour les avances, font aussi partie des choses que l'on peut préciser dans un MAPA. Franchement, à part pour des destinations très demandées à des périodes d'affluence probable, 2 mois avant le voyage me semblent le maximum pour payer une avance.

LMDV a écrit:

platoon a écrit:

Bonjour,
Nouveau GM dans mon collège. J'ai 5 voyages scolaires en 2010 et je vais présenter le budget de chaque voyage au CA le 1er octobre. Les budgets sont bouclés. Néanmoins, pour un des voyages, les premiers encaissements vont commencer en novembre 2009 et je dois verser un 1er acompte à la société organisatrice le 1er décembre 2009. Comment cela va se passer en compta. Faut 'il que j'ouvre le voyage sur 2009. Je fais les encaissements et le comptable mais dans un compte en attente. J'ai du mal à saisir !! Que dois je faire et comment cela va se gérer !!
Merci pour votre aide !!

Je dois, je dois. On doit si on veut bien. Le paiement d'avances est autorisé dans ce cas et Bozinchu rappelle la technique à utiliser mais sauf si le voyage a lieu tôt dans l'année 2010, il n'y a aucune raison de donner de la trésorerie à des sociétés qui veulent finir l'année avec un beau chiffre. Les délais de paiement, notamment pour les avances, font aussi partie des choses que l'on peut préciser dans un MAPA. Franchement, à part pour des destinations très demandées à des périodes d'affluence probable, 2 mois avant le voyage me semblent le maximum pour payer une avance.

en gros ça veut dire que tu encaisses des acomptes qui te permettent de payer celui du voyagiste... sinon t'es mal parce que tu aurais payé sur des crédits non disponibles... mais n'oublie pas l'assurance
en fait c'est les profs qu'il faut former

almohade a écrit:

sinon t'es mal parce que tu aurais payé sur des crédits non disponibles...

un peu simpliste comme définition des crédits non disponible
avec cette théorie on ne pourrait mandater une seule facture, tant que la subvention de fonctionnement n'a pas été versée
et comme les CT attendent parfois deux ou trois mois pour le faire....

almohade a écrit:

en gros ça veut dire que tu encaisses des acomptes qui te permettent de payer celui du voyagiste... sinon t'es mal parce que tu aurais payé sur des crédits non disponibles...

Faux, car il s'agit d'un ordre de paiement hors budget, selon la technique décrite ci-dessous.

Compte 4091 : acompte.
La question se pose souvent du paiement des acomptes, notamment pour les voyages, sur un exercice alors que l’opération sera finalisée sur l’exercice suivant. La mécanique comptable est d’une simplicité enfantine et consiste en une opération hors budget se traduisant par un ordre de paiement de l’ordonnateur du montant de l’acompte avec utilisation du compte 4091.
Acompte de 1000 € payé en novembre 2007, sur un montant total de la facture de 3000€ pour un voyage effectué en mars 2008.En N (2007) :
4091-5159 : 1000 (paiement de l’acompte) ; bilan de sortie du 4091 justifié au cofi.
En N+1 (2008) :
4091- 890 : 1000 (reprise en BE du compte)
N3 6 - 4012 : 3000 ( mandatement de la facture totale due au voyagiste)
4012 - 5159 : 2000 (montant de l’acompte déduit du paiement)
4012- 4091 : 1000 (régularisation de l’acompte)


Bien entendu à l'OP doit être joint pour le comptable le contrat exécutoire qui prévoit cet acompte versé au voyagiste.

N@n@rd a écrit:

almohade a écrit:

en gros ça veut dire que tu encaisses des acomptes qui te permettent de payer celui du voyagiste... sinon t'es mal parce que tu aurais payé sur des crédits non disponibles...

Faux, car il s'agit d'un ordre de paiement hors budget, selon la technique décrite ci-dessous.

Compte 4091 : acompte.
La question se pose souvent du paiement des acomptes, notamment pour les voyages, sur un exercice alors que l’opération sera finalisée sur l’exercice suivant. La mécanique comptable est d’une simplicité enfantine et consiste en une opération hors budget se traduisant par un ordre de paiement de l’ordonnateur du montant de l’acompte avec utilisation du compte 4091.
Acompte de 1000 € payé en novembre 2007, sur un montant total de la facture de 3000€ pour un voyage effectué en mars 2008.En N (2007) :
4091-5159 : 1000 (paiement de l’acompte) ; bilan de sortie du 4091 justifié au cofi.
En N+1 (2008) :
4091- 890 : 1000 (reprise en BE du compte)
N3 6 - 4012 : 3000 ( mandatement de la facture totale due au voyagiste)
4012 - 5159 : 2000 (montant de l’acompte déduit du paiement)
4012- 4091 : 1000 (régularisation de l’acompte)


Bien entendu à l'OP doit être joint pour le comptable le contrat exécutoire qui prévoit cet acompte versé au voyagiste.

oserai-je répondre ?
en pratique on ouvre le voyage au budget (sinon on n'est pas certain que le comptable accepte d'encaisser les acomptes des familles) et on paie l'acompte en DAO (attention on fait attention à ne plus faire de chèques !)

almohade a écrit:

en pratique on ouvre le voyage au budget (sinon on n'est pas certain que le comptable accepte d'encaisser les acomptes des familles)

Pourquoi ?
Avec un voyage sur 2010 et des actes administratifs bien fait j'accepte d'encaisser en avance des chèques des familles sur 2009.

almohade a écrit:

et on paie l'acompte en DAO (attention on fait attention à ne plus faire de chèques !)

Pas en DAO en OP ce n'est pas pareil du tout .
Cela revient à la même chose puisque c'est le comptable qui paye alors que l'ordo n'a rien fait ...mais il y a une différence comptable importante.

Pourrais tu préciser un peu plus ton intervention?

Bozinchu a écrit:

almohade a écrit:

en pratique on ouvre le voyage au budget (sinon on n'est pas certain que le comptable accepte d'encaisser les acomptes des familles)

Pourquoi ?
Avec un voyage sur 2010 et des actes administratifs bien fait j'accepte d'encaisser en avance des chèques des familles sur 2009.

almohade a écrit:

et on paie l'acompte en DAO (attention on fait attention à ne plus faire de chèques !)

Pas en DAO en OP ce n'est pas pareil du tout .
Cela revient à la même chose puisque c'est le comptable qui paye alors que l'ordo n'a rien fait ...mais il y a une différence comptable importante.

Pourrais tu préciser un peu plus ton intervention?

pas plus que ce qui est fait mais dont je m'aperçois que cela ne devrait pas être.
et donc merci ( t'es sur qui reste pas une place ?)