Et pourquoi pas l'extourne!
réception dans gfcg exercice 2009 et indiquer 4721x prélèvement période inventaire pour éviter un transfaert en GFCFIN 2009 des prélèvements pour cet exercice, même pas a supprimer l'écriture...
Relévé TG D/4721X ET C/5151 exercice 2009 et le tour est joué!
Et dans exercice 2008 égalité débit classe 6 et crédit 4012....

L'extourne, je ne crois pas car les factures sont là. En fait, l'utilisation du 5116 se basait sur le fait de mandater les factures prélevées dès réception, enfin presque...

pj a écrit:

L'extourne, je ne crois pas car les factures sont là.

la méthode de l'extourne n'est pas basée sur l'absence ou la présence des factures
bien que l'on utilise le compte 4081 "factures non parvenues" les factures sont en possession de l'intendance
ce n'est que la conséquence de la disparition de la période dite complémentaire
on a les facture mais on a pas le temps de mandater avant le 31/12
on mandate donc sur l'exercice qui supporte le service fait et on a un solde au 4081
en reprise de solde au 01/01 en N+1 on fait le choix de l'extourne ou de l'OP pour payer
mais il n'y a pas de rapport avec la présence de la facture ou pas

L'extourne c'est normalement pour le rattachement des charges et produits leur exercice pour impacter le bon compte de résultat (n pour le 408 ou 418 ou n+1 pour le 486 ou 487).

Pour le cas présent :
Facture mandatée en N ;
D6 / C 4011
D 4011 / C 5116
Paiement en N ou N+1 :
D 5116 / C 5151

Facture non parvenue prélèvement en N
D 5116 / C 5151
D 6. / C 4081
(option eple) D 4662 / C 5116
En N+1
C 4081 / D 6.
D 6. / C 4011
D 4011 / C 5116
(option eple) D 4011 / C 4662 si option faite en N.

(Demander confirmation aux IP lors de leur audit )

J-M a écrit:

Facture non parvenue prélèvement en N
D 5116 / C 5151
D 6. / C 4081
(option eple) D 4662 / C 5116
En N+1
C 4081 / D 6.
D 6. / C 4011
D 4011 / C 5116
(option eple) D 4011 / C 4662 si option faite en N.

Tu veux dire D4081 / C6

Ne pas hésiter à demander aux AC

coffeeman a écrit:

Pourquoi, Ils se sont servis des serveurs pour élaguer les arbres?

PAS VRAIMENT

Mais le site qui abrite le CRIA a eu de gros dégats matériels

aie!
4011
4662
4661
5116
ya de la tambouille!!!

moi aussi j'ai ces comptes dans mon GFC ...
c'est quoi le problème chez toi?

cofi 2008 dispo pour l'académie de lille... allez hop au boulot, j'en passe un avant les vacances !!!

Le compte fi est en ligne sur plusieurs académies... Amiens par exemple.