J'arrive (bon, ça fait un mois) dans une cité scolaire assez bordellesque. Pas habitué à avoir plusieurs établissements à gérer mais ayant pris soin de préparer pendant l'été quelques révisions pour comprendre la spécificité du truc, je m'interroge néanmoins sur ce que m'a laissé l'agent comptable (très expérimenté, il semble) et notamment un compte 5132 anormalement créditeur sur l'établissement rattaché (après vérification périodique) et son miroir, le 4520 anormalement débiteur (selon toujours la vérification périodique). Qu'est-ce que cela veut dire ? Moi, je pense qu'il y a un trou dans la caisse de l'établissement rattaché (+ de 3 000 €...) et je ne sais pas quoi faire comme opération pour résoudre cela. J'ai fait passé le tout sur des comptes d'attente pour pouvoir travailler avec la caisse de l'établissement rattaché. Je précise que la caisse de l'agence comptable, elle, contenait une centaine d'euros lors de la remise de service.
Merci de m'expliquer s'il y a quelque chose à comprendre, à faire ou si je fais des réserves.

il y a une caisse dans l'établissement rattaché??? tu veux dire une régie? sinon, il faut au moins que le solde créditeur du 5132 soir égal au solde débiteur du 452, c'est déjà un début.
de plus, si ton 5132 est créditeur, dans quel état est le 5151 de l'ER, il faudrait peut etre faire un virement du 5151 pour réapprovisionner ta régie (le compte 5132).

Il n'y a pas de régie, c'est une cité scolaire avec un établissement support de l'agence comptable et un établissement rattaché. La caisse de l'établissement support est évidemment le 531 qui est la somme des 5132 + sa caisse (c'est confus mais j'me comprend...).
Si je fais un ordre de paiement pour remettre la caisse à zéro, je mouvemente un compte de classe 4 qu'il va mettre bien difficile à solder...non ? Bon, chuis un peu perdu car je ne suis pas au bureau, je verrais ça demain.
Merci quand même.

attention, un virement n'est pas un ordre de paiement, pas d'intervention de la classe 4 lors des virements, cela passe par un compte de classe 5 (585).

je fais une écriture du 5151 par le 585 et puis une autre du 585 par le 5132 ? mais dans ce cas là, mon 5151 sera faux au relevé trésor?
ou je vais réellement chercher de l'espèce mais dans ce cas là, je n'ai plus une caisse à zéro ?
comprends pas....

Attends demain les conseils des copains et repose toi, c'est dimanche...

ça serait pas un bazar en bilan d'entrée lors de la mise en place des DFT ?

non, il semble que les dernières écritures que l'agent comptable sortant a passé ont permis de solder un 4291 débiteur par le 4520 mais sans aucune explication...

4291
il faudrait davantage d'explications ??

watou2 a écrit:

J'arrive (bon, ça fait un mois) dans une cité scolaire assez bordellesque. Pas habitué à avoir plusieurs établissements à gérer mais ayant pris soin de préparer pendant l'été quelques révisions pour comprendre la spécificité du truc, je m'interroge néanmoins sur ce que m'a laissé l'agent comptable (très expérimenté, il semble) et notamment un compte 5132 anormalement créditeur sur l'établissement rattaché (après vérification périodique) et son miroir, le 4520 anormalement débiteur (selon toujours la vérification périodique). Qu'est-ce que cela veut dire ? Moi, je pense qu'il y a un trou dans la caisse de l'établissement rattaché (+ de 3 000 €...) et je ne sais pas quoi faire comme opération pour résoudre cela. J'ai fait passé le tout sur des comptes d'attente pour pouvoir travailler avec la caisse de l'établissement rattaché. Je précise que la caisse de l'agence comptable, elle, contenait une centaine d'euros lors de la remise de service.
Merci de m'expliquer s'il y a quelque chose à comprendre, à faire ou si je fais des réserves.

Est-ce que ce n'est pas, tout simplement, que ton prédécesseur n'a pas veillé à conserver des disponibiltés en caisse pour cet ER? Ca peut arriver (mais c'est franchement "léger"!) car le solde débiteur du 531 de l'agence comptable fait illusion.
Dans ce cas, la solution serait d'aller retirer 3000€ (au moins) à la TG sur le compte de ton ER et de passer les écritures suivantes :

AC:
Versement en caisse des espèces : D/531 - C/452
ER:
Versement en caisse des espèces : D/5132 - C/5159
Débit sur ton relevé Trésor : D/5159 - C/5151

watou2 a écrit:

non, il semble que les dernières écritures que l'agent comptable sortant a passé ont permis de solder un 4291 débiteur par le 4520 mais sans aucune explication...

regarde la contrepartie de l'écriture au 5132 dans l'ER pour trouver peut être l'explication?

Oui, Stoïk, c'est ça, tu as trouvé, ça colle. Je savais que c'était un truc comme ça, mais je n'arrivais pas à faire les bonnes écritures. Merci beaucoup, je m'en vais chercher la somme à la TG.

Que ferais-je sans ce forum et tous ceux qui contribuent à sortir un peu de la panade les collègues ?
Merci à tous.