Bonjour tout le monde,

(non je ne vous ai pas oublié, mais ce sont les aléas de la vie....)

Enfin là j'ai besoin des lumières comptable de V.I., Nanard et autres comptables certifiés, chevronnés, quasi retraités... oups non j'ai rien dit...

Souci avec une erreur d'écriture en 2007 qui se répercute forcément en 2008..

Je vous retrace mes écritures :

2007

D 4682742 / C 4686742 11 000.00 € Prise en charge
D 4686742 / C 74118 11 000.00 € Ordre de recette
D 4632 / C 6245 500.00 Ordre de reversement
D 74118 / C 4632 500.00 Annulation d'OR

2008

D 5151 / C 4718.. 500.00 reversement du fournisseur


Suite à l'AOR de 2007, il n'y a pas eu de diminution de la prise en charge (première erreur)

Le 4632 s'est trouvé soldé par l'ORV en débit et l'AOR en crédit (seconde erreur)

Si j'en crois mes écritures du 4686742, le montant de la dépense est de 11 000 € en 2007 et nulle part ne vient s'inscrire la diminution de 500€...

Logiquement, l'encaissement de 2008 devrait aller compenser l'ORV 2007 au 4631... Mais si je fais ça, cela crée un méchant déséquilibre...

J'ai pensé à une solution, mais qu eje trouve batarde, c'est encaisser en 2008 les 500 € au crédit du 4682742. Cependant, cela ne résoud pas vraiment le problème.

Faire un OR exceptionnel ? sur du Léonardo ?

en un mot comme en cent : AU SECOURS !!!!!

Merci,

et la bisouille aux copains et copines

Agathe:flower:

Normalement puisque tes charges ont baissé de 500 euro en 2007 tes ressources correspondantes ont du baisser de 500 euro également, si ta PEC n'a pas été modifiée, ton 4682 doit présenter un solde débiteur de 500 euro au cofi 2007. Si ce n'est pas le cas, ça veut dire qu'il y a un trop perçu de 500 euro sur le 4682 qu'il faut virer (rembourser 4664, ou remettre sur le compte de subvention - tout dépend la ressource concernée par l'AOR) pour revenir au solde débiteur de 500 au 4682.
Ensuite :
ecriture manuelle :
crédit 4682 500 / debit 4686 500 rectif PEC 2007
débit 4632 500 / crédit 4686 500 rectif PEC AOR 2007

debit 5151 -500 / crédit 4718 : -500 annul encaissement 2008
débit 5151 500 / crédit 4632 : 500 correction encaissement 2008

voilou.

Ca marche pas...

Si je fais ce que tu dis, je crée une dépense supplémentaire par ta prise en charge de 500 €.

Il faudrait au contraire diminuer cette prise en charge, sauf que le 4686 est à zéro et ne peut etre en négatif....

Agathe Deblouze a écrit:

Ca marche pas...

Si je fais ce que tu dis, je crée une dépense supplémentaire par ta prise en charge de 500 €.

Il faudrait au contraire diminuer cette prise en charge, sauf que le 4686 est à zéro et ne peut etre en négatif....

non c'est pas une prise en charge : l'écriture est passée à l'envers crédit 4682 débit 4686. Avec ça le 4686 ne passe pas en négatif, il passe débiteur et se solde par l'écriture " rectif PEC AOR 2007"

Il te suffit de constater la recette exceptionnelle :
77 77182 receptionné au 4718 et le tour est joué.

sainte barbe a écrit:

non c'est pas une prise en charge : l'écriture est passée à l'envers crédit 4682 débit 4686. Avec ça le 4686 ne passe pas en négatif, il passe débiteur et se solde par l'écriture " rectif PEC AOR 2007"

Pardon, j'avais lu trop vite...


Merci Sainte Barbatruc !!!!!

Je crois que je t'aime

Poporc a écrit:

Il te suffit de constater la recette exceptionnelle :
77 77182 receptionné au 4718 et le tour est joué.

pas bon, le 4682 est toujours débiteur de 500.

... je réfléchis encore un peu...

Cependant le débit du 4686 doit être égal au crédit du compte de classe 7 concerné....

Et au débit du 4686 on ne doit trouver que des OR... et si là je passe cette écriture, de rectif PEC 2007, ça fausse tout...

Pffffff j'en ai marre

Agathe Deblouze a écrit:

... je réfléchis encore un peu...

Cependant le débit du 4686 doit être égal au crédit du compte de classe 7 concerné....

Et au débit du 4686 on ne doit trouver que des OR... et si là je passe cette écriture, de rectif PEC 2007, ça fausse tout...

Pffffff j'en ai marre

Aucune obligation à ce que débit 4686 = crédit classe 7. En effet, si tu répartis des reliquats de crédits entre 4686 suite à des DBM de réaffectations, tu vas débiter des 4686 par le crédit de 4682 de la nouvelle affectation. Certes, tu auras une observation du Trésor qui vérifie certaines égalités, mais tu donneras l'explication : aucun problème.
la rectification d'écriture n'est pas interdite, à condition qu'elle ne fausse opas la sincérité de la compta.
En l'occurence c'est le cas, les rectifications sont sans incidence sur le résultat de 2007, puisque l'AOR et l'ordv avaient été passés, les rectifications ne font que tirer les consééquences de ce résultat sur les classes 4 de 2008.

Je pense qu'il aurait fallu passer l'annulation de recette au 4686 et non 4632.
Maintenant il y a le changement d'exercice-
Je réfléchis encore (enfin j'essaye)

On y retourne :
Annulation de prise en charge :
D 4686 / C 4682 : 500 €

"Remboursement" :
D 4718 / C 4686 : 500 €

Normalement tes encaissements sont de 10 500 donc tu dois avoir un solde débiteur au 4682 qui est soldé par la première écriture.

L'ordre de reversement étant fait sur l'exercice antérieur, ma première solution était mauvaise. Mais là, ça doit coller.
GFC va peut-être te faire un petit message disant que gnagnagna, mais à partir du moment où tu sais l'expliquer, pour moi, il n'y a pas de problème.

Il me semble que la proposition émise par le vénéré barbu (ou la martyre des explosifs, je ne sais trop...) est tout à fait correcte et permet de résoudre à peu de frais les deux erreurs cumulatives décrites par Agathe.

En outre, je suis d'accord avec lui sur le point suivant. Même s'il est toujours mieux d'avoir une concordance entre certains comptes de classe 7 et de classe 4, s'il y a malgré tout une divergence, il suffit de pouvoir l'expliquer.

Alors Sainte barbe le dit mieux...

Moi j'ai pas suivi mais je pense le contraire du truc ridicule en caleçon et perruque mitée.
Mais par principe ; pas par conviction.

Bon mitée ou pas, perruque ou pas, Barbapapa ou V.I.S.I. (Vieil Intendant Sorti d'Inventaire)... Merci de vos réponses, meme à ceux qui ont dit des conneries !!

Effectivement, c'est la moins pire des solutions.

Demain je vous soumettrai une autre usine à gaz que j'ai mis de coté depuis un petit moment, parce que je trouve pas de solution non plus, ça touche les bilans d'entrée des comptes 452.. et 513.. entre agence comptable et établissement rattaché.... Une autre merdouille dont j'ai le secret....

A demain les zinzins

Agathe

Isaac Newton a écrit:

Alors Sainte barbe le dit mieux...

j'avais pas osé ...

Bon bin j'dirai plus rien et je me prépare pour l'ESEN

Vieil intendant a écrit:

Moi j'ai pas suivi mais je pense le contraire du truc ridicule en caleçon et perruque mitée.
Mais par principe ; pas par conviction.

C'est bien d'avoir des principes, mais ce serait mieux de ne pas être en pareo à fleurs pour critiquer ma tenue de bain...

D'ailleurs, est-ce un pareo ? C'est quoi exactement ce bout de tissu informe sur ce ventre replet ?

Il y toujours une poésie qui se dégage des écritures comptables qui m'échappe sur le fonds mais qui demeure fascinante à scander (un slam en quelque sorte)


Content de te revoir Agathe !

Merci aux collègues d'avoir répondu ; vu l'état de mes neurones en ce moment, j'ai pas eu le courage de me pencher sur la question....
M'enfin Agathe, on pose pas ce genre de question un 8 juillet...

XIII a écrit:

Il y toujours une poésie qui se dégage des écritures comptables qui m'échappe sur le fonds mais qui demeure fascinante à scander (un slam en quelque sorte)


Content de te revoir Agathe !

Comme on peut lire dans une certaine prose officielle : " dans plusieurs langues conter et compter ont la même origine" ; cela doit se rattacher aux mythes, qui sont des modèles de la création universelle, modèles à la fois mathématiques et poétiques.

N@n@rd a écrit:

M'enfin Agathe, on pose pas ce genre de question un 8 juillet...

C'est au contraire parce qu'on est le 8 juillet que je la pose cette p... de question à la

Bon d'ailleurs j'en ai une autre... je fais un secon post usine à gaz


Et prout

Agathe