Nedjma
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 |  Sujet: Soldes CA/CAE  Mar 4 Mar 2008 - 11:33 | |
| Hello ! Ah, le questions existentielles du COFI ! Dites moi, en furetant ds les archives, j'ai vu que pas mal d'entre vous faisaient comme moi : encaissement du CNASEA au 4682 + PC du montant des salaires du 4682 au 4686 + OR au 4686... Dc finalement le 4686 est toujours soldé et le "solde du CNASEA" apparait au 468 2, et en particulier au crédit pour un trop perçu... OR les instructions officielles demandent que ce genre de trop perçu soit au crédit du 468 6... Comment faire pour rétablir les écritures ? Dans quelle logique ? Si vous avez une idée/des pratiques sur la question...  | |
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Gestion du temps
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| | Sujet: Re: Soldes CA/CAE Mar 4 Mar 2008 - 14:33 | |
| Ben la logique voudrait que l'encaissement corresponde pile poil à la dépense et donc qu'il n'y ai pas de solde pour ces comptes là au 31/12.
Sinon, dans la pratique, ne faire une prise en charge que du montant de l'encaissement (et pas du montant de l'OR). | |
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captain cavern
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| | Sujet: Re: Soldes CA/CAE Mar 4 Mar 2008 - 14:46 | |
| - Nedjma a écrit:
- Hello !
Ah, le questions existentielles du COFI !
Dites moi, en furetant ds les archives, j'ai vu que pas mal d'entre vous faisaient comme moi : encaissement du CNASEA au 4682 + PC du montant des salaires du 4682 au 4686 + OR au 4686...
Dc finalement le 4686 est toujours soldé et le "solde du CNASEA" apparait au 4682, et en particulier au crédit pour un trop perçu...
OR les instructions officielles demandent que ce genre de trop perçu soit au crédit du 4686...
Comment faire pour rétablir les écritures ?
Dans quelle logique ?
Si vous avez une idée/des pratiques sur la question... Pour respecter l'orthodoxie, je fais une écriture manuelle : 4682 - 4664. puis en N, aprés reprise du BE : 4664-4682 Mais bof....
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Gestion du temps
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| | Sujet: Re: Soldes CA/CAE Mar 4 Mar 2008 - 14:55 | |
| Si je me souviens bien dans le rapport de la cour des comptes sur les eple, ces chers juges déploraient l'absence d'anomalie bloquante pour un solde en bilan de sortie sur un 4682. Donc j'imagine que bientôt on va devoir trouver une parade comme celle de nanard. | |
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