Agrandissement de l'agence comptable

Le lycée Guillaume a pris 2 collèges de plus en rattachement, au 1er septembre : Paul et Jules. Auparavant, Paul était agence comptable avec Jules comme seul établissement rattaché.

A partir du 20 août, le comptable sortant a arrêté les comptes et jusqu'au 12 septembre, date de clôture du compte Trésor de l'agence Paul, la vie a continué : une quinzaine de lignes sur les relevés Trésor de cette agence comptable aujourd'hui fermée et avalée par mon lycée. Des retours de bordereaux de chèques, des subventions, des retours de paiement de mandat, tout quoi.

Comment j'intègre ces écritures dans la comptabilité de l'agence Guillaume ?

Je prends le document de la passation de Paul et j'ouvre en bilan d'entrée toutes les classes 5, puis je prends en charge ces opérations ?


On est samedi midi, je n'ai pas déjeuné, il fait beau dehors, ma femme et mes gosses sont partis se promener, dites-moi seulement que l'existence a un sens !

Ndoyi a écrit:

Le lycée Guillaume a pris 2 collèges de plus en rattachement, au 1er septembre : Paul et Jules. Auparavant, Paul était agence comptable avec Jules comme seul établissement rattaché.

A partir du 20 août, le comptable sortant a arrêté les comptes et jusqu'au 12 septembre, date de clôture du compte Trésor de l'agence Paul, la vie a continué : une quinzaine de lignes sur les relevés Trésor de cette agence comptable aujourd'hui fermée et avalée par mon lycée. Des retours de bordereaux de chèques, des subventions, des retours de paiement de mandat, tout quoi.

Comment j'intègre ces écritures dans la comptabilité de l'agence Guillaume ?

Je prends le document de la passation de Paul et j'ouvre en bilan d'entrée toutes les classes 5, puis je prends en charge ces opérations ?


On est samedi midi, je n'ai pas déjeuné, il fait beau dehors, ma femme et mes gosses sont partis se promener, dites-moi seulement que l'existence a un sens !

bien sûr qu'elle a un sens...celui de la porte du bureau

Si le 20/08 la comptabilité de P a été arretée, il est vraisemblable que depuis toutes les écritures sont faites à G. Moi je passerais donc les écritures dans la classe 5 de G.

Ndoyi a écrit:

Je prends le document de la passation de Paul et j'ouvre en bilan d'entrée toutes les classes 5, puis je prends en charge ces opérations ?

Bin oui, tout simplement ! On va pas pinailler des histoires de date, mais tout simplement les docs de la passassion de service (apparamment jusqu'au 12 août, pas si mal) portent une date qui indique bien qu'au-delà, c'est au nouveau comptable de faire le boulot.

15 lignes en un mois (même d'août), ouah, j'avais oublié comment c'est calme d'être AC quand c'est pas en Greta !

Il n'y a sans doute pas de manuel de cours pour dire la solution et il faut inventer en étant pratique :

Les sous perso de Paul dans sa comptabilité d'établissement rattaché sont à présent enregistrés dans un 513 et chez Guillaume dans un 452 pour le même montant.

Guillaume qui gère à présent deux comptes courants Trésor doit disposer pendant quelques temps de deux 515.. dans sa comptabilité et le cas échéant deux 5112.. et deux 5159.. jusqu'à extinction du compte Trésor de l'agence comptable défunte.

Bien entendu tout ceci sera à adapter après le 1er janvier, mais vous aurez acquis une expertise un peu en avance !!!

Je comprends mieux à présent : c'est ce corridor de la mort qui me troublait, entre la passation de la dernière écriture chez Paul et l'extinction du compte Trésor de l'agence comptable défunte (Requiem in Pace).

Si je te résume, Commandeur :
je subdivise dans la comptabilité de Guillaume les 5151, 5112 et 5159, maintenant ainsi l'agence trépassée en respiration artificielle

- Au 20 août, j'ouvre en bilan d'entrée la classe 5 de Paul (ex agence) et je saisis les opérations notifiées sur son relevé Trésor (à titre posthume !).
- J'abonde le 452 de Jules, établissement rattaché du regretté Paul.
- Le 12 septembre, je débranche Paul en transférant le contenu du 5151-Paul sur le 5151-Guillaume (c'est d'ailleurs la dernière ligne du relevé avant clôture).
- Les autres comptes de classe 5 de Paul, 5512 et 5159, s'éteindront d'eux-mêmes après retour des bordereaux de chèques et des paiements.

J'espère n'avoir rien oublié.
Merci à toi, Commandeur, je n'aurais pas trouvé cela tout seul.
On pourrait peut être publier les écritures sur le site de Nanard.

COMMANDEUR-GURVAN a écrit:

Guillaume qui gère à présent deux comptes courants Trésor (...)

Aaarrrghh, je réalise le bug ! Quatre mois trop tôt.
Bon, on peut rêver : peut-être que GFC permet finalement d'avoir deux comptes 5151, et que ta tégé te laisserait utiliser deux comptes en attendant d'en avoir trois... Quel boulot, mais quel boulot !