Différence total charges nettes service et pièce 5

L'agent comptable nous a envoyé des doc pour le CA.
Et il n'y a pas les mêmes totaux des services entre les charges nettes sur le document situation des dépenses engagées et le document intitulé pièce n°5 exécution budgétaire.
Le CA est à 17h30 et ses explications ne m'ont pas convaincu (bug logiciel).

Dépenses d'extourne non réalisées. Solde dispo qu'il faut déduire des charges nettes.

Bonjour,
Lorsque les charges d'extourne de n-1 ne sont pas toutes réalisées en n mais qu'elles doivent malgré tout rester disponibles pour un paiement, que faut-il faire en n+1 pour que la somme reste visiblement réservée à cette dépense ? Une consignation à la caisse des dépôts ?

Oxiane Recouvreur a écrit:

Bonjour,
Lorsque les charges d'extourne de n-1 ne sont pas toutes réalisées en n mais qu'elles doivent malgré tout rester disponibles pour un paiement, que faut-il faire en n+1 pour que la somme reste visiblement réservée à cette dépense ? Une consignation à la caisse des dépôts ?

Un nouveau mandat d'extourne.

Une fois le COFI passé je pense qu'on a raté l'occasion de passer en extourne ce qui devait l'être ?

Oxiane Recouvreur a écrit:

Une fois le COFI passé je pense qu'on a raté l'occasion de passer en extourne ce qui devait l'être ?

Oui, les extournes non réalisés sont retombés dans les fonds. Si la dette existe toujours, pour y faire face on devra prendre sur le nouveau budget ou retourner prélever dans le fonds de roulement.

Je n'ai pas tout compris mais effectivement la réponse a été qu'il s'agissait d'une extourne incomplète.

Oxiane Recouvreur a écrit:

Bonjour,
Lorsque les charges d'extourne de n-1 ne sont pas toutes réalisées en n mais qu'elles doivent malgré tout rester disponibles pour un paiement, que faut-il faire en n+1 pour que la somme reste visiblement réservée à cette dépense ? Une consignation à la caisse des dépôts ?

Il faut refaire un nouveau mandat d'extourne en N pour "sécuriser" le paiement en N+1 ; sinon le mandat en N-1 non finalisé tombe dans les réserves.
Si cela été oublié on peut faire une DBM3 en N+1 pour ouvrir les crédits ou faire une provision (même si c'est pas vraiment fait pour ça).

C'est dommage, cet oubli. On est sur des montants qui, mis en extourne, auraient permis de faire baisser le fonds de roulement au lieu de l'augmenter - cette hausse nous vaudra sans nul doute un nouvel écrêtement de la prochaine DGF.

Si la CT en tient compte, un prélèvement sur fonds de roulement pourrait résoudre ces deux points.

On a prélevé, mais pas pour mettre en ALO. Ça aidera peut-être pour la DGF