Bonjour à tous

J'ai un pb avec le COFI 2006 : le total des immobilisations ( piece 10 page 1) ne correspond pas au montant des depreciations ( piece 10 page 2)

Notre inventaire est fait manuellement. J'ai recompté les dépreciations, j'ai verifié que les achats étaient bien rentrés. Cela fait 2 jours que j'essaie de trouver la solution.

A la bonne ame charitable qui aurait une solution ou un conseil pour aider une gestionnaire desemparée et perplexe.


Merci d'avance

Est-ce en opérations de l'exercice ou la différence vient-elle des exercices antérieurs

si le montant des dépréciations est différent du montant des immobilisations c'est peut etre tout simplement que tout le matériel immobilisé n'est pas déprécié!sinon il faut verifier que lors de sorties d'inventaire,les annulations de dépréciations du matériel sorti ont bien été passées en compta géné.

en fait je suis en train de chercher les cofi des années precedentes mais tout a été "jeté" dans un local. .Aprés être gestionnaire , assistante sociale, infirmiere, surveillante, je vais faire une qualification en speleologie.
. Je vais remonter les COFI (si je les trouve!!!! un par un,) je finirais par trouver.
Merci pour les réponses

Relis Gaston Lagaffe, en matière d'expéditions en archive il a des méthodes effiicaces !!:lol!:Bon courage :!

Dans l'un de mes établissements, je viens de constater que le total de la balance du 1069 est très largement supérieur aux totaux des comptes de la classe 2.
Le solde du 1069 est aussi logiquement très supérieur au montant des dépréciations effectuées selon EGIMMO.
Je précise qu'aucune sortie d'inventaire n'a jamais été effectué pour cet établissement.
Comment cela est il possible ?

Par ailleurs, dans la mesure ou je connais le montant qui devrait être au 1069 selon EGIMMO, puis je passer des écritures négatives 1069/ divers comptes de dépréciations pour faire coller le 1069 de la balance à EGIMMO ?

mart a écrit:

Dans l'un de mes établissements, je viens de constater que le total de la balance du 1069 est très largement supérieur aux totaux des comptes de la classe 2.
Le solde du 1069 est aussi logiquement très supérieur au montant des dépréciations effectuées selon EGIMMO.
Je précise qu'aucune sortie d'inventaire n'a jamais été effectué pour cet établissement.
Comment cela est il possible ?

Par ailleurs, dans la mesure ou je connais le montant qui devrait être au 1069 selon EGIMMO, puis je passer des écritures négatives 1069/ divers comptes de dépréciations pour faire coller le 1069 de la balance à EGIMMO ?

Avant de faire quoi que ce soit, vérifie la chose suivante :
Est-ce que la somme des réserves dispo de ta pièce 14 au cofi 2006 est égale à ton fonds de roulement 2006, pièce 13 ?

sainte barbe a écrit:

Avant de faire quoi que ce soit, vérifie la chose suivante :
Est-ce que la somme des réserves dispo de ta pièce 14 au cofi 2006 est égale à ton fonds de roulement 2006, pièce 13 ?

Il y a en effet une différence: le FDR de la pièce 13 est supérieur de 22 132.06 euros par rapport à celui de la pièce 14.
Mais, cette différence provient (selon mes recherches) d'écritures d'immobilisation financées sur des OR en classe 1 qui ont été à tort passées sur la pièce 14 comme des immobilisation financées sur réserves disponibles.
Je n'ai pas encore rectifié ces écritures car je souhaite préalablement emmettre des réserves sur ce point eyt demander l'autorisation à la CRC de modifier la pièce 14.


Par ailleurs, la différence de 22 132.06 de mes FDR ne correspond pas à celle entre mon 1069 et ma classe 2 immobilisée (qui est par ailleurs bonne avec EGIMMO):
Classe 2: 183 826.36 euros
Compte 1069: 236 530.15 euros


Par avance merci pour vos conseils car je ne vois pas ce qui peut expliquer de tels soldes et comment y remédier

Le solde du 1069 doit être égal à la somme des comptes de racine 28 et non pas la somme de toute la classe 2. Est-ce bien le calcul que tu as fait ?

sainte barbe a écrit:

Le solde du 1069 doit être égal à la somme des comptes de racine 28 et non pas la somme de toute la classe 2. Est-ce bien le calcul que tu as fait ?

Sur ma balance, le solde débiteur du 1069 = solde créditeur des comptes de racine 28 = 236 530.15 euros.
Alors que le total des comptes 2135 à 2184 = 183 826.36 euros.

mart a écrit:

sainte barbe a écrit:

Le solde du 1069 doit être égal à la somme des comptes de racine 28 et non pas la somme de toute la classe 2. Est-ce bien le calcul que tu as fait ?

Sur ma balance, le solde débiteur du 1069 = solde créditeur des comptes de racine 28 = 236 530.15 euros.
Alors que le total des comptes 2135 à 2184 = 183 826.36 euros.

Excuses moi, je n' avais pas complètement lu.
Si tes comptes 21 collent avec Egimmo, tu peux corriger tes écritures de dépréciation pour les faire coller avec ton dernier état des dépréciations Egimmo. C'est ce que j'ai fait dans mon établissement, il n'y a à mon sens pas d'autres solutions. Cette opération à été validée par jugement définitif de la CRC du coin, ce qui a permis de lever les injonctions qui pesaient sur mes prédecesseursb (merci, bibi!). Pour justifier cette correction, j'avais transmis les état Egimmo de dépréciations établis rétroactivement depuis la situation ou les comptes 28 étaient bons.

J'ai aussi eu le problème, pas dans de telles proportions, des dépréciations supérieures au montant des immobilisations. Ca peut vouloir dire plusieurs choses, du moins grave au plus moche :

- écritures de sortie d'inventaire pas complètes : les comptes 21 ont été réduits, pas les 28 correspondants (et de même en cl 1 naturellement)
- écritures de dépréciation passées suivant de mauvais calculs (ou informatisation de l'inventaire pas assortie d'une remise à jour des comptes ou des choses de ce genre)
- prédécesseur qui n'a rien compris aux dépréciations et a fait diminuer les comptes 21, sans que le contrôle financier ne le décèle

Je ne vois pas d'autre remède que la spéléo dans les fiches de comptes des années précédentes.