Bonjour à tous,

J'aurai besoin que vous me confirmiez la bonne utilisation du compte 778 ou 7583.....

Une facture a été mandatée en 2018 et l'avoir reçu en 2019 d'où un OR à faire en 2019 mais à quel compte?
Doit-on considérer que :
- c'est un produit exceptionnel et donc opter pour le 778
- ou considérer qu'il s'agit d'un produit de gestion courante provenant de l'annulation du mandat de l'exercice antérieur et choisir le 7583 ?

Comment faire le bon choix de compte et éviter de se triturer le cerveau à chaque fois ?

D'avance merci à tous pour vos lumières qui éclaireront mon chemin....

Je l'analyse comme un trop payé et donc 7583.

Un mandat a été fait pour un montant erroné ; en N-1 cela aurait donné un OREV. Donc 7583.

Je me permets de remonter cette question : je viens de recevoir un avoir de 3€ sur 2019. Manque de bol, le litige porte sur une boite de petit pois, la magasinière l'avait signalé oralement au livreur et puis est passée à autre chose en pleine période de préparation de repas de Noël. 

J'ai la réponse en regardant le message précédent pour l'OR au 7583. Afin d'arriver avec le problème (l'avoir imprévu) et la solution (l'OR), est-ce que je dois demander au fournisseur de rembourser l'établissement ou bien est-ce que l'AC fait une compensation dans le prochain paiement. Je penche très fortement pour la deuxième solution ....

Une fois qu'une créance est constatée dans les écritures du comptable, celui-ci doit procéder à la compensation si il en a l'opportunité en prévenant le débiteur pour lui expliquer qu'il touche moins que sa facture.

Merci !