Bonjour,
j'ai repris la comptabilité générale d'un ER depuis peu et la gestionnaire nommée en septembre est en train de faire les bilans définitifs des voyages de janvier à juillet 2017.
Pour certains voyages, un acompte a été réglé sur 2016 par mandat de paiement, sans faire d'ordre de reversement fin 2016, et il n'y a pas eu d'ordre de paiement au 4091.
Du coup, le bilan définitif est faussé car une partie des dépenses relative aux voyages n'apparaît pas sur 2017, ce qui fait des sommes importantes à rembourser aux familles.
Je voudrais proposer à la gestionnaire une solution pour que le budget définitif soit sincère, mais pas moyen de trouver.
J'avais pensé à un OR d'annulation de mandat sur l'exercice antérieur, mais quid de la contrepartie en classe 4?

Merci par avance pour vos pistes.

Le résultat est évidemment faussé mais je ne vois pas bien pourquoi cela générerait des trop-perçus car j'imagine que les écritures pour les recettes ont été faites à l'avenant. Et pour la suite, mieux vaut laisser les choses en l'état pour ces voyages qui sont terminés et prévoir pour les acomptes à verser en 2017 pour 2018 de faire autrement. On fait mieux pour la suite, on ne récupère pas toutes les bourdes précédentes qui en plus ne nous sont pas imputables au risque de mettre le bazar dans un truc déjà bouclé et où on ne risque pas le débet de toute façon.

On ne va pas rembourser aux parents la partie payée en N-1 c'est absurde.

Il y a forcément eu OR sur 2016. Sinon c'est là qu'est la réponse.

Pas d'OR sur 2016. Il n'y a eu que les mandats pour régler les acomptes.

Donc OR au 7583 pour annuler les mandats d'acompte 2016.
Mandat pour ordre au 6113 pour reprendre en 2017 les acomptes versés.
OR pour la totalité des recettes liées au voyage.

Si j'ai bien lu la M9.6, l'OR au 7583 mouvemente bien le 4632 : D 4632/C 7583

Mais quel sera le compte de liaison pour le mandat pour ordre ? Le compte 4632 doit bien être soldé à un moment.

Mandat pour ordre :
6113-4012
4012-4632

Je vous remercie vraiment. Je craignais de ne pas pouvoir trouver une solution, vous m'avez sauvée ! Je vais en faire part à la gestionnaire.
Merci encore !