Bonjour

Tout est dans le titre : comment gérez-vous les prélèvements automatiques de charges N qui ont lieu en N+1 ?

Mandat et attente au 5159 au 31/12 ?

- ?

Merci d'avance de vos retours d'expérience.

Page 19 de la doc GFC pour l'extourne. Tout y est expliqué

Ce n'est pas forcément de l'extourne ce cas là.
Dans le cas d'une facture non extournée, on laisse le crédit du mandat au 4012 et on justifie le solde au 31/12 dans le COFI

La procédure de la doc est une usine à gaz, d'où mon interrogation, notamment dans le cas "Après basculement". Mais je pense qu'il s'agit de la seule solution possible lorsqu'on utilise les DAO automatique avec transferts de fichiers à l'ordo...

Sinon, la pratique de laisser les sommes au 4012 ne me "déplait" pas. Mais comme il n'y a plus de 4011 en N+1 je pensai plutôt laisser ces crédits au 5159 (en les justifiants ainsi au COFI).

Bonsoir pour ma part, technique du 4012 et RAS du côté du SEPLE qui a examiné le COFI en question.

les sommes restent en attente au 4012 (crédit) et sont reprises en bilan d'entrée toujours au 4012. Idem pour le 4662 si des bourses n'ont pas  pu être versées aux familles.

Et comment fais tu pour payer les Bourses à partir du 4662 en 2017 ?
Sauf erreur de ma part, ce n'est pas un compte d'OP.
Et il n'est plus possible de générer des paiements manuels en dehors d'un OP.
Plutôt laisser les Bourses sur un 4663, non ?

Bonsoir

Pour les bourses je préconise le 4728, compte d'OP. Le 4663 n'est utilisé qu'en cas de rejet par l'établissement financier de virements effectués au profit de tiers.

Pour les bourses, je passe par le 4668, même si il ne se justifie pas pour un virement. Mais je pars du principe que si je n'ai pas pu intégrer un paiement de bourse  dans le fichier initial de paiement, qui aurait dû correspondre au montant du mandatement,  je fais un op avec signature de l'ordonnateur. Et je solde le 4662 et le 4668 par une ecriture comptable. Il y a surement plus simple, mais s'agissant de virement détaché du fichier initial, on est jamais trop prudent

4668  avec un OP pour le paiement à N+1 et PJ adéquates

Le 4668 c'est un OP de l'ordo qui n'a rien à faire ici sauf paiement en espèces.