Bonjour,

Une prof de mon collège organise un voyage en avril 2015. Cependant, le voyagiste veut qu'une avance lui soit versée avant les vacances de Noël. Est-ce que c'est possible ou alors ne faut-il pas négocier avec le prestataire pour payer à partir de janvier ?

Merci

C'est possible. Bien entendu cette avance est prévue dans le contrat voyagiste.

Bonjour,

Oui c'est ce que je fais. Je le demande quand je publie dans AJI.

Bonsoir

Comment pratiquez-vous sur le plan budgétaire ?

Un OP de l'ordonnateur ? Ou un mandat suivi d'un ordre de reversement en 2014 avec 486 débiteur au 31/12, puis mandat pour ordre de régularisation en 2015 ?

insomniaque a écrit:

Un OP de l'ordonnateur ?

Un OP au 409, je ne sais plus s'il est contresigné par l'ordo, je crois bien que non. En 2015, mandat de la totalité du montant de la prestation, une partie du paiement étant interceptée par une compensation du comptable avec le débit au 409.

insomniaque a écrit:

Ou un mandat suivi d'un ordre de reversement en 2014 avec 486 débiteur au 31/12, puis mandat pour ordre de régularisation en 2015 ?

Gné ? Quelle serait la justification du reversement ?

OP 4091 signé par l'ordo.
Sauf erreur...

MOA a écrit:

OP 4091 signé par l'ordo.
Sauf erreur...

Ca a été le cas dans le passé, j'en suis à peu près certain ; en revanche, depuis la hercébécée, il me semble que seuls les OP au 468 sont signés de l'ordonnateur. DIscussion oiseuse un samedi soir, en semaine c'est vérifié en un instant.

Bonsoir,

Je demande, pour les joindre à l'OP au 4091, le contrat de voyage qui mentionne les acomptes, une facture d'acompte pour chaque acompte, l'acte du CA assorti du budget et un certificat de l'ordonnateur qui me demande de les verser, je me sens moins seul !

Pour les voyages que "j'organise", je mentionne haut et fort dans le règlement de consultation publié sur l'AJI, que les acomptes seront versés dans l'année civile de déroulement du voyage, sauf celui au ski qui part début janvier.

Ceci me laisse le temps de nommer les enseignants mandataires, de faire signer une lettre d'engagement avec le premier versement, de préparer un échéancier pour les familles, de percevoir les avances, de repérer les familles en difficulté et de les orienter...bien préparer ça donne presque envie de les accompagner.

Bonjour,

Les 2 techniques sont valables:
- OP au 4091 en 2014 puis régularisation par compensation de mdt en 2015
ou
- mdt sur l'exercice 2014 pour paiement de l'acompte puis reversement car la charge ne concerne pas l'exercice 2014 qui sera réceptionné au 486 (charges constatées d'avance). Compte repris en bilan d'entrée 2015 qui sera soldé par un mdt pour rattacher la charge au bon exercice.

J'entends, mais quelle est la justification du reversement ? Et donc la PJ ?

Justification : la charge ne concerne pas l'exercice 2014. PJ : référence au mandat émis (dans lequel on trouve d'ailleurs la référence à l'ordre de reversement. Opérations relevant du seul ordonnateur.


Bon week-end

insomniaque a écrit:

Justification : la charge ne concerne pas l'exercice 2014. PJ : référence au mandat émis (dans lequel on trouve d'ailleurs la référence à l'ordre de reversement. Opérations relevant du seul ordonnateur.


Bon week-end

 Ben, justement fallait pas faire le mandat.
En tant que comptable, je rejette un mandat d'acompte pour un service fait an N+1 justement au motif que ce n'est pas le bon exercice d'imputation.

Bonjour,
Pouvez-vous préciser si le gestionnaire fait une DBM pour introduire cette avance? merci

Pas de DBM, c'est juste une avance au niveau compta géné

MOA a écrit:

Pas de DBM, c'est juste une avance au niveau compta géné

ok merci

Si (comme moi) on choisit la technique de l'ordre de paiement il n'y a aucun mouvement en compta bud, donc pas de DBM. Simplement un mouvement en classe 4 qui sera expliqué en BS, reprit en BE et soldé par le mandat en N+1.

Le comptable a tout intérêt à s'assurer que les participations des familles déjà collectées au 4191voyage (car rassurez-moi, les familles ont bien commencé à contribuer )  couvrent le montant de l’acompte.

Et ça change quoi ? Si le voyage devait être annulé il faudrait rembourser les familles, tu ne pourrais nullement retenir en otage leur argent en attendant le remboursement de l'avance, il n'y a pas de compensation à ce niveau là.

laule200 a écrit:

Le comptable a tout intérêt à s'assurer que les participations des familles déjà collectées au 4191voyage (car rassurez-moi, les familles ont bien commencé à contribuer )  couvrent le montant de l’acompte.

Le comptable se contrefout de savoir si les familles ont déjà contribué ou pas. Le comptable paye un ordre de paiement visé par l'ordonnateur avec des PJ contractuels.
Sauf si il n'a pas la trésorerie pour faire la dépense, le fait que l'argent ait commencé à rentrer ou pas n'est pas son problème. Pas plus qu'il ne limite le paiement du 6011 en janvier au montant reçu des familles.

Oulala, pffuiii... , j'ai pas dit "obligatoire", mais "a tout intérêt"... Rien de réglementaire.

Evidement, c'est lié à la trésorerie qui peut être faiblarde à certains endroits. Histoire de pas se les mordre quand y'a plus rien pour couvrir les dépenses courantes...

Cette demande non réglementaire n'est pas toujours liée à un problème de trésorerie puisque je la subis en ayant largement de quoi fonctionner.

Bonjour à tous,
Et si DBM... quel type?

On t'a dit pas de DBM...

MOA a écrit:

On t'a dit pas de DBM...

Effectivement et je suis d'accord avec vous!!!mais la comptable m'a répondu..je veux une DBM!!!!! j'avoue être quelque peu "découragée"

Ton comptable sait que ses fonctions sont incompatibles avec celle d'ordonnateur ?

Ben la comptable indique quelle DBM

Alomero a écrit:

Ben la comptable indique quelle DBM

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Vénérable Intendant a écrit:

Ton comptable sait que ses fonctions sont incompatibles avec celle d'ordonnateur ?

Je ne sais pas !!! J'ai pris le chemin de la diplomatie !

Bonjour

dans tout cela comment gerer les encaissements realises en 2014 pour un voyage en 2015? Je fais l or en 2015 mais dois je receptionner les creances en 2014 au 4118 ou encaisser au 4191 et receptionner les creances en 2015?

On encaisse en avance au 4191x, on justifie le BS au cofi avec un extrait des encaissements de GFC et on fait l'OR en 2015.
Simple, facile, classique.
Pas de 4118 avant l'OR.... je dirais bien pas de 4112 avant l'OR des droits constatés mais je ne me fais pas d'illusion.